被指助海外客户避税 花旗将遭60万美元罚款

laruence

腾讯财经讯 由于被指帮助海外投资者通过金融衍生品来进行避免，美国金融巨头花旗银行将遭到有关部门的罚款。而这也意味着，华尔街其他使用相同手法的金融机构很可能遭遇类似惩罚。
据悉，美国金融业监管局（Financial Industry Regulatory Authority）将对花旗处以60万美元的罚款。事实上，美国金融业监管局最近一段时间已经加强了对离岸税收的监管，并且为此采取了一系列措施。
作为加强离岸税收监管活动的一部分，美国金融业监管局将目标指向了复杂的金融衍生品交易。该部门认为，各家金融机构通过使用这些工具，帮助其海外客户逃避了高达数十亿美元的税收。
一般而言，境外投资者接受美国上市公司的分红，将被要求向美国税务部门缴纳一定比例的税款，但是具体情况将依照美国与投资者所在国的具体协议而定。

根据计划，美国金融业监管局将在本周一正式宣布此次对花旗的处罚决定。该部门指出，花旗未能对名为“总回报互换合约”（total return swaps）的金融衍生品交易进行有效监控，是该银行遭受惩罚的主要原因。
据悉，通过使用这些互换合约，花旗的境外客户能够从对美国证券市场的投资中获得全额的分红，而不需要进行任何税款的扣缴。（翊海）