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马克思主义政治经济学原理
中国人民大学 徐之明
2006年7月
第一章 导论
一、马克思主义政治经济学的创立和发展
（一）马克思主义政治经济学形成的历史背景、理论来源
马克思主义政治经济学产生的历史背景，是在产业革命的推动下、资本主义社会发育成型，具体表现为:资本主义社会的基本矛盾即生产的社会化和资本主义私有制的矛盾日益显露；资本主义社会的阶级矛盾即无产阶级和资产阶级的对立成为居于主导地位的社会矛盾；无产阶级作为独立的政治力量登上历史舞台。
马克思主义政治经济学是在吸收、综合和改造前人一切优秀成果的基础上产生的，它的主要理论来源是古典政治经济学和空想社会主义。
马克思、恩格斯是马克思主义政治经济学的开创者（主观条件）；1867年9月《资本论》第一卷的出版是马克思主义政治经济学理论体系形成的标志。
（二）马克思主义政治经济学是发展的理论
基于对自由资本主义的分析，马克思、恩格斯在19世纪40——60年代创立马克思主义政治经济学，对资本主义生产关系的本质和资本主义社会的运行规律进行了深刻的分析，并对未来社会的经济作了原则性的构想。列宁根据19世纪末20世纪初资本主义发展的新变化，建立了垄断资本主义理论即帝国主义论，并对现实社会主义的经济关系实质和经济运行问题作了开创性的研究。斯大林在领导社会主义建设的实践中对社会主义经济建设的许多问题提出了自己的见解。以毛**、邓小平、江**为核心的中国***三代中央领导集体，在中国社会主义建设和改革的实践中，对社会主义经济理论进行了一系列创新和发展。
马克思主义政治经济学在实践中与时俱进，不断丰富和发展，正是这门科学具有强大生命力的根本原因所在。
二、马克思主义政治经济学的研究对象
马克思主义政治经济学是揭示社会生产关系及其经济运行规律的科学，是马克思主义的重要组成部分。狭义政治经济学以研究资本主义社会的生产关系及其经济运行规律为主；广义政治经济学则是研究整个人类社会的社会生产关系及其经济运行规律。
（一）物质资料生产是人类生存和社会发展的基础
物质资料生产是人们通过劳动改造自然、创造物质资料的实践活动。它是人类社会存在和发展的基础，是人类最基本的实践活动，是政治经济学研究的出发点。
物质资料生产由三要素构成：人的劳动、劳动资料和劳动对象。劳动是劳动力的支出；劳动资料又称劳动手段，它是人们在劳动过程中用以改变和影响劳动对象的一切物质手段和物质条件，其中最重要的是劳动工具；劳动对象是劳动者在生产过程中所加工的一切物质资料，包括自然物和经过人的劳动改造过的物质资料。劳动资料和劳动对象统称为生产资料。人的劳动、劳动资料、劳动对象是构成劳动过程的最抽象、最一般、最基本、最普遍的要素，存在于任何社会阶段。
物质资料生产过程由生产、分配、交换、消费等四个环节构成，或者说，生产、分配、交换、消费是人类最基本的社会经济活动。这四个环节之间是辩证统一的关系，其中生产居于主导地位，起着决定作用；而其它三者对生产有反作用。
（二）政治经济学的研究对象是生产关系
物质资料生产总过程，是人与自然相互作用的过程和人与人之间发生相互关系的过程。前者属于生产力的范畴，后者则属于生产关系。
生产力是人们利用自然、改造自然和生产物质资料的能力。它由人的因素即劳动者和物的因素即生产资料构成。其中劳动者是决定性的因素。随着社会的发展，科学技术、管理、信息等对生产力的作用与日俱增；但它们不是独立的实体，只有通过人和物才能对生产力发挥影响。生产力是人类社会发展的最终决定力量。
生产关系是指人们在物质资料生产过程中结成的社会经济关系，它是人们最基本、最主要的社会关系，决定了其它社会关系。生产关系有广义和狭义之分：狭义的生产关系是指人们在直接的生产过程中、即物质资料生产四个环节中的“生产”环节中所建立起来的关系；广义的生产关系是指它人们在物质资料生产的全过程中、即生产、分配、交换、消费全部四个环节中所发生和结成的各种经济关系。政治经济学研究的是广义的生产关系。
生产关系具体表现为物质资料生产四个环节中的各种经济关系，即生产关系、分配关系、交换关系和消费关系。这些关系都是建立在一定的生产资料所有制基础上的。生产资料所有制是生产关系中最基本的问题，是生产关系的基础，它决定了生产关系的性质，是区别不同生产关系类型的主要标志。
生产力与生产关系是社会生产的两个方面，二者的有机统一构成为生产方式。在生产方式中，生产力是内容，生产关系是形式；生产力决定生产关系，生产关系对生产力有反作用。生产力的发展是生产关系变化的原因和新旧生产关系更替的依据；是否能够推动生产力发展，是评判生产关系先进或落后的根本标准。生产关系一定要适合生产力发展的状况，是人类社会发展的普遍规律。
正因为生产力与生产关系之间存在这种辨证统一的关系，所以政治经济学研究生产关系必须联系生产力进行。
（三）研究生产关系包括研究经济制度和经济体制
马克思主义政治经济学对生产关系的研究，具有层次性，即不仅要研究本质层次即属于社会基本经济制度的生产关系，还要研究经济运行层次即属于经济体制的生产关系（生产关系的具体形式）。在研究、揭示生产关系实质时，结合对一定经济体制的分析和探讨，可以从比较具体的经济运行过程和趋势中更好地把握一定经济制度的运动和发展规律，从而更好地实现政治经济学的功能及其历史使命。
1、经济制度，是指一定社会居于统治地位的生产关系的总和，它构成为该社会的经济基础，它是区分不同社会形态的基本依据，反映生产关系的性质。所有制和分配方式体现了基本的生产关系，属于制度的层面。
经济体制，是指一定社会生产关系的具体形式，即生产关系的具体组织形式和经济管理的具体制度，反映社会经济采取的资源配置方式。
2、经济制度与经济体制是内容与形式的关系，二者既有联系也有区别。其联系表现在：第一，经济制度是经济体制建立的前提和基础。一定的社会经济制度决定着其经济体制的根本性质和主要特点，规定着经济体制的发展方向和活动范围，影响经济体制的运行效率的高低。第二，经济体制对经济制度有反作用。与生产力发展水平相适应的合理的经济体制，对于经济制度的完善和生产力的发展具有积极的促进作用，而不合理的经济体制则会阻碍经济制度的完善和生产力的发展。
其区别表现在：经济制度具有相对稳定性，贯穿一定社会发展的全过程；而经济体制较为灵活和易变。同一经济制度的国家，在其不同发展阶段可以实行不同的经济体制；不同的经济制度的国家也可以采取相同的经济体制。
经济体制之所以较为灵活和易变，是因为它受众多因素的影响。除了经济制度外，同时也受其它因素的影响，如社会生产力水平，国民经济运行状况、经济发展阶段、政治制度（如国家制度、政党制度、民主制度等）、法律制度以及思想观念、民主意识、文化素质、教育科学发展程度等。
三、马克思主义政治经济学的研究任务
马克思主义政治经济学研究生产关系的研究任务，在于揭示经济规律包括生产关系的发展规律，更好地解放和发展社会生产力，为广大人民的服务。
（一）经济规律的客观性
经济规律是经济现象、经济过程内在的、本质的、必然的联系。
任何经济规律都是客观的，其理由在于：（1）任何经济规律产生、存在、发挥作用和发生变化都依赖一定的客观条件；（2）经济规律本身不以人的主观意志为转移，人们不能发明、创造、改变经济规律。（3）经济规律的作用带有强制性，违背它就会受到惩罚。
（二）经济规律的类型
按照其发挥作用的范围，经济规律可以分为三种类型：（1）在一切社会形态中都存在并发挥作用的规律即普遍规律，如生产关系一定要适应生产力规律。（2）在某些社会形态中存在并发挥作用的规律即共有规律，如价值规律。（3）只在某一个社会形态中存在和发挥作用的规律即特殊规律，如剩余价值规律。
第二章 社会经济制度与经济运行的一般原理
一、社会经济制度的变革
（一）社会经济制度变革的更替
人类社会形态是同生产力发展的一定阶段相适应的经济基础和上层建筑的统一体；其外延包括原始社会、奴隶社会、封建社会、资本主义社会和共产主义社会。
（二）社会经济制度变革的一般规律
区别不同社会形态的根本标志是社会经济制度；所以，人类社会形态的发展表现为社会经济制度的变革。推动社会经济制度变革最根本的动力是生产力和生产关系的矛盾运动。其中，生产力是最活跃的因素,是决定生产关系变化的根本原因。生产关系随着生产力的发展而改变自身的性质，是社会经济制度变革的一般规律。
二、社会经济的两种基本形态
（一）自然经济与商品经济的基本特征
社会经济形态是指社会经济的活动方式和联结方式，包括联结社会各经济主体的方式、联结社会生产和社会需求的方式以及由此派生出来的社会经济活动的方式。自然经济和商品经济是人类社会经济发展至今的两种基本形态。
自然经济是与较低的社会生产力发展水平相适应的、以自给自足为特征的经济形态。其基本特征有: 社会分工不发展、自给自足、以简单再生产为主。
商品经济是以社会化大生产为基础、直接以交换为目的的经济形态，是商品生产和商品流通的统一。商品经济产生的条件：第一，社会分工，它决定了生产者或生产单位之间必须进行产品的相互交换，——这是生产力方面的条件。第二，生产资料和产品归不同的所有者所有（私有制）。它意味着各经济单位是不同的利益主体，因而它们之间的产品交流必须采取等价有偿的方式进行，——这是生产关系方面的条件。商品经济的特征有：以社会分工为基础、存在交换关系、主要采取扩大再生产的形式。
所以，商品交换实质上是不同所有者之间的产品所有权即利益的交换，所以，商品不是物，而是物掩盖的社会生产关系。
（二）商品经济的两个发展阶段
商品经济的发展经历了简单商品经济和发达商品经济两个阶段。简单商品经济又称小商品经济，它以生产资料个体私有制和个体劳动为基础的商品经济，生产和交换的目的主要是为了满足生产者自身使用价值（物品）方面的需要，存在于资本主义社会之前。发达商品经济是以社会化大生产为基础的商品经济，生产和交换的目的不仅是为了使用价值而且是为了价值（货币）。市场经济是商品经济的发达阶段。在市场经济条件下，各种生产要素都以商品的形式存在，市场成为资源配置的基础方式，成为联结各经济主体的纽带，成为一切经济活动的平台。
从自然经济发展到商品经济，经历了漫长的历史过程；商品经济从萌芽发展到简单商品经济，再进一步发展到发达的商品经济，又经历了一个相当长的历史时期。商品经济既是社会生产力发展的结果，又为生产力的进一步发展开辟了广阔的空间。商品经济的充分发展，是人类社会经济发展的一个不可逾越的阶段。
资本主义经济是高度发达的商品经济，在资本主义社会里，一切社会财富、包括人的劳动力都成为商品；商品关系是资本主义社会最普遍、最基本的关系。资本主义社会的商品经济有以下特征：其一，以社会化大生产为基础；其二，与资本主义私有制和雇佣劳动关系相结合；其三，生产的目的是为了满足资本家的需要即资本的增殖。
三、商品经济的基本原理
关于商品
（一）商品的二因素和生产商品的劳动的二重性
1、商品是用来交换的劳动产品；商品的二因素或两种属性是价值和使用价值：价值是凝结在商品里的一般的无差别的人类劳动；使用价值是商品能够满足人的需要的物的有用性。
价值和使用价值是辨证统一的关系：其一，其统一性表现在：二者相互联系、相互依存、缺一不可，共同构成商品；使用价值是价值的物质承担者。其二，其矛盾性表现在：A使用价值是商品的自然属性，体现了人与自然的关系；价值是商品的社会属性，反映了商品生产者之间的人与人之间的关系即相互交换劳动。B使用价值是一切物品包括商品都具有的共性，是永恒的范畴；价值是商品特有的属性，是历史的范畴。C对同一个人而言，不能兼有二者。
价值和使用价值的矛盾只有通过商品的买卖才能得到解决。
2、价值凝结在商品里面，它要表现出来就必须借助交换价值这一形式。交换价值是一种使用价值与另一种使用价值相交换的量的关系和比例。价值和交换价值是内容与形式的关系。
3、商品之所以具有二重性，是因为生产商品的劳动具有二重性，即具体劳动和抽象劳动。具体劳动是生产不同商品的不同性质和不同形式的劳动；抽象劳动是撇开了劳动的具体形式的无差别的一般的人类劳动。
具体劳动和抽象劳动是辨证统一的关系：其统一性表现在它们不是两种劳动或两次劳动，而是同一劳动过程的两个方面或两重属性；任何生产商品的劳动都兼有二者。其矛盾性表现在，具体劳动是劳动的自然属性，反映着人与自然的关系；抽象劳动是劳动的社会属性，反映着人与人之间的关系。具体劳动创造商品的使用价值；抽象劳动创造商品的价值。
劳动二重性理论（马克思的劳动价值论），是马克思的重大理论贡献，是劳动价值论的科学化，是马克思主义政治经济学的基石，是理解马克思主义政治经济学的枢纽。
（二）商品价值量的确定
1、商品的价值量就是凝结在商品里的一般的无差别的人类劳动的数量。衡量劳动量的标准是劳动时间，但它不是个别劳动时间，而是社会必要劳动时间。社会必要劳动时间是指在现有的社会正常的生产条件下、在社会平均的劳动熟练程度和劳动强度下，生产某种使用价值所需要的时间。它取决于部门平均劳动生产率。
商品的价值量与生产它所花费的社会必要劳动时间成正比。
2、生产不同种商品的劳动有简单劳动和复杂劳动的区别。简单劳动是指不须经过专门的训练和培养，一般劳动者都能从事的劳动；复杂劳动是需要经过专门的训练和培养，具有一定知识和技能的劳动者才能从事的劳动。在同样的时间里，复杂劳动所创造的价值量是简单劳动的倍数。这种倍数的确定，是在商品交换中自然形成的。
所以，用社会必要劳动时间去衡量商品的价值量时，需要将复杂劳动还原为简单劳动，或者说社会必要劳动时间以简单劳动为尺度。当然，这种还原是在商品交换中自发地完成的。
3、劳动生产率是生产某种使用价值的效率。用公式表示为：劳动生产率=产品数量/劳动时间。所以，劳动生产率可以表示为：单位时间内所生产的产品（使用价值）数量（正比），或者单位产品所耗费的劳动时间（价值量）的长短（反比）。
劳动生产率可以区分为社会（部门）劳动生产率和个别企业劳动生产率，它们对商品的价值和使用价值的生产都具有影响。在劳动生产率恒定的情况下，个别劳动生产率低于社会劳动生产率的企业，其单位时间里生产的产品少于部门平均数，其生产单位产品的时间多于部门平均数；个别劳动生产率高于社会劳动生产率的企业，情况相反；个别劳动生产率与社会劳动生产率的企业，则相当。
在劳动生产率变动的情况下，其一，社会劳动生产率提高意味着：单位时间内生产的使用价值的数量增多、单位时间内生产的价值的数量不变、单位产品所包含的价值量下降。
其二，在社会劳动生产率不变的前提下、个别企业劳动生产率提高到高于社会劳动生产率水平，意味着：单位时间内生产的使用价值的数量增多、单位时间内生产的价值的数量增多、单位产品所包含的价值量不变。
（三）简单商品生产的基本矛盾
1、私人劳动是指劳动的私人属性，即由于生产资料归私人所有，所以劳动的过程由私人控制，劳动的成果归私人占有。社会劳动是指劳动的社会属性，即由于存在社会分工，因而每个商品生产者的劳动都是为了满足社会的需要，是社会总劳动的有机组成部分。
2、私人劳动与社会劳动的矛盾具体表现为：由于每个商品生产者不可能确切、完全地知道社会的需要，因而他所生产出来的产品不能或不能全部销售出去，得到社会的认可。
解决这一矛盾的方法，只有通过商品交换。
3、私人劳动与社会劳动的矛盾是简单商品生产的基本矛盾
该矛盾之所以是简单商品生产的基本矛盾，理由在于：其一，它是商品和商品生产一切矛盾如价值与使用价值，具体劳动和抽象劳动，个别劳动时间和社会必要劳动时间的根源；其二，它贯穿商品生产产生、发展的全过程；其三，它决定着以私有制为基础的商品生产者的命运。
关于货币
（一）价值形式的发展和货币的起源
货币是商品生产和商品交换发展到一定阶段的产物，是商品内在矛盾作用的必然结果。从产生过程看，货币是商品的价值形式（即价值的表现形式、交换价值）不断演进的结果。
价值形式的发展，经历了四个阶段：1、简单的或偶然的价值形式，即一种商品的价值偶然地、简单地表现在与它相交换的另一种商品上。用公式表示：1只羊=20只鸡，也就是说羊的价值通过鸡这一种使用价值表现出来；羊处于相对价值形式的位置上，鸡处于等价形式的位置上，鸡是羊的价值形式或等价物。
2、总和或扩大的价值形式，即一种商品的价值通过与它相交换的一系列商品表现出来。
3、一般价值形式，即一切商品的价值统一地表现在从普通商品分离出来充当一般等价物的某一种商品上。在一般价值形式中，充当一般等价物的商品还不固定，在不同地区、时期存在差异。
4、货币形式，即所有商品的价值固定地表现在一种商品上，这种商品就是货币，这种价值形式就是货币形式。货币形式是价值形式发展的完成形式。在交换实践中，人们发现金银的天然特性最符合充当货币的材料。货币的产生，使一切商品的价值有了一个固定的、相对同一的表现形式，也使商品内在的价值和使用价值之间的矛盾，外在地表现为货币（代表价值）和商品（代表使用价值）的矛盾。这种变化，一方面有利于商品交换；另一方面也增大了商品买卖脱节的可能性，促使危机爆发。在货币形式下，整个商品世界分为两极：一极是各式各样的商品，它们以使用价值的形式存在，在交换中，它们要求转化为价值；而另一极则是货币。
在价值形式发展的四个阶段中，一般价值形式、货币形式反映的经济关系是相同的，区别仅在于充当价值形式即等价物的商品是否固定。
（二）货币的本质和职能
1、货币是固定充当一般等价物的特殊商品。其含义包括：其一，货币是商品，具有商品的基本属性；其二，货币有自身的特性，即固定充当一般等价物。
2、货币职能是货币特性的具体表现。货币的职能有：其一，价值尺度。价值尺度是指货币是衡量一切商品价值的标准。但它是外在的尺度；商品内在的价值尺度是社会必要劳动时间。货币之所以能够衡量其它商品的价值，是因为它自己有价值；货币履行该职能时，只需要观念或想象中的货币，而非现实的货币。
商品的价值用货币来表现就是价格。价格是商品价值的货币表现，是商品价值与货币价值（用汇率表现）的比率。用公式表示为：商品价格=商品价值/货币价值。在现实生活中，影响价格的因素除了商品价值、货币价值之外，还有供求关系、国家政策等。但在四个因素中，商品价值、货币价值——合称为价值起着决定性的作用。
价值与价格是内容与形式的关系：价值是价格的内容和物质基础；价格是价值的货币表现形式。但有价值的东西一定会有价格；但有价格的东西不一定有价值，例如土地、股票。
货币的计量单位，如人民币的元、角、分等，就是价格标准。它通常由国家规定。
其二，流通手段。流通手段是指货币充当商品交换的媒介。执行该职能的货币，必须是现实的货币，但可以是不足值的货币（自身的价值小于所代表的价值）。货币执行流通手段，一方面促进了商品交换；另一方面也造成了买与卖这两个环节的分离，加大了爆发经济危机的可能性。
其三，贮藏手段。贮藏手段是指货币退出流通领域、作为社会财富的一般代表而被保存起来。执行该职能的货币从本质上讲必须是现实的、足值的金属货币。在现实生活中，在币值稳定的情况下，银行储蓄存款可以成为货币通行的贮藏方式。但金属货币的贮藏能够起到自发调节货币流通量的作用，而纸币的储蓄则不能。
其四，支付手段。支付手段是指货币在商品赊销、清偿债务、交付赋税、支付租金以及发放工资时所履行的职能。它是流通手段的特例。货币履行支付手段，意味着“一手交钱一手交货”的现货交易模式被“先取货后付钱”的模式所取代。此举在促进商品交换的同时，也进一步加深了商品买卖的矛盾。
其五，世界货币。世界货币是指货币在世界范围内履行货币的职能。
在上述5大职能中，前2项职能被马克思界定为货币最基本的职能。
（三）货币的形式：纸币和信用货币
纸币是由国家发行并强制流通的价值符号（不是商品），它是金属货币的代表，代替其履行货币的一些职能，自身没有价值。货币在执行流通职能时的特点（可以是不足值货币、并且只在瞬间充当买卖媒介），构成纸币产生的基本条件。历史地考察，纸币是继实物货币、贵金属货币、铸币之后产生的一种重要的货币形式。
信用货币是指由银行发行的、能够代替货币履行流通手段、支付手段等职能的价值凭证，如银行券、信用卡、支票、汇票、期票等；信用货币体现着债权人和债务人之间的信用关系。随着计算机和互联网的发展，又出现了“电子货币”，它是一种观念货币。
（四）货币流通规律
货币作为商品流通媒介的不断运动就是货币流通。货币流通规律是一定时期内商品流通中所需货币量的规律，其内容是：一定时期内流通中所需要的货币量，与商品的价格总额成正比，与单位货币的流通速度成反比。用公式表示为：流通中所需的货币量=商品价格总额（商品数量×商品单价）/单位货币流通速度（单位时间里的流通次数）。在现实生活中，由于有部分债权、债务可以相互抵消而无须现实的货币支付，由于货币履行支付手段的职能，所以该公式表现为：流通中所需的货币量=待实现的商品价格总额（商品数量×商品单价）—赊卖商品延期支付价格总额+到期支付价格总额—相互抵消的支付总额/单位货币流通速度
（五）通货膨胀和通货紧缩
通货膨胀与通货紧缩是在现代纸币流通条件下（以纸币、不足值货币的存在为前提）出现的两种经济现象。通货膨胀是指纸币的发行量超过了流通中实际所需要的货币量，从而引发的纸币贬值、物价上涨的现象。通货紧缩是指纸币的发行量少于流通中实际需要的货币量，从而引发的纸币升值、物价下跌的现象。在现实生活中，物价上涨可以由多种因素引起（成本推动——商品价值、需求拉动——供求关系），所以，不能把物价上涨简单地与通货膨胀等同。
国际上普遍采取的衡量通货膨胀和通货紧缩现象的指标，是消费价格总指数。通货膨胀与通货紧缩都会对经济发展和社会稳定造成危害。所以，防止和消除通货膨胀与通货紧缩，实现物价总水平的稳定，是国家财政货币政策的主要目标之一。
关于价值规律
（一）价值规律的基本内容和要求
商品的价值量由生产商品的社会必要劳动时间决定；商品交换依据价值量相等的原则进行。价值规律是商品经济的基本经济规律。
（二）价值规律的表现形式
价值规律的作用形式是商品的价格根据市场供求状况的变化围绕价值上下波动。这种价格与价值不一致的现象不仅不是对价值规律的否定，而且恰好是价值规律发挥作用的表现形式。理由在于：（1）深入地看，价格归根到底由价值决定的，价格的波动受到价值的制约。（2）全面地看，价格的上涨部分与下跌部分可以相互抵消，因而价格与价值具有一致性。
（三）市场机制
价值规律的作用是通过市场机制来实现的，或者说市场机制是价值规律的外在表现形式，是商品经济条件下实现资源配置的有效机制。所谓市场机制，就是价格、竞争、供求等市场要素的相互作用所构成的市场经济的运行机制，包括价格机制、供求机制和竞争机制（三个机制实际上是一回事，是同一过程的三个方面）。其中价格机制是市场机制的核心。市场机制对商品生产和商品流通的调节，称为市场调节。
在市场经济中，价格、竞争、供求等市场要素的相互作用无时无刻都在进行。例如价格与供求关系之间就存在互动的关系。一方面，当某种商品的价格上扬时，其供给会增加，其需求会减少；而当某种商品的价格下跌时，其供给会减少，需求会增加。另一方面，当某种商品的供给大于需求时，其价格会下跌；而当它的需求大于供给时，其价格则会上扬。
（四）价值规律的主要作用
（1）自发调节资源配置和经济活动；（2）自发刺激商品生产者改进技术、完善管理、提高劳动生产率，从而促进整个社会劳动生产率的提高；（3）引起商品生产者优胜劣汰甚至两极分化，产生公平与效益之间的矛盾。
（五）价值规律是商品经济的基本规律
凡是有商品生产和商品流通的地方，价值规律就存在并发生作用。在影响和制约商品经济的经济规律中，价值规律支配着商品生产和商品流通的全过程，起着主导作用。因此，价值规律是商品经济的基本规律。
关于劳动价值论的意义
（一）马克思劳动价值理论的时代性
马克思创立劳动价值理论是在手工业过渡到机器大工业后，即工业化初期的蒸汽机时代。当时的经济结构以工农业物质生产为主，非物质生产比重较低；科学技术水平低下，生产过程中体力劳动占有优势。所以，马克思的考察以产业资本为主，着重研究的是物质生产领域的劳动。
马克思在批判、继承和发展古典政治经济学劳动价值理论的基础上，创立了科学的劳动价值理论和完整体系，回答了：为什么劳动要转化为价值，是什么劳动创造价值，又怎样创造价值的问题。它弥补了古典政治经济学中的劳动价值论的缺陷，赋予了它新的、科学的内容。这一理论是马克思全部经济理论的基础，因而掌握它是理解马克思主义政治经济学的枢纽。
（二）深化对创造价值的劳动的认识
马克思之后的一百多年来，科学进步日新月异，社会生产力飞速发展，现代市场经济运行范围不断扩大，使得当代社会面貌与马克思所处的时代相比发生了巨大变化。
（1）在产业结构方面，物质资料生产部门的比重下降，服务型产业的种类增加、比重上升，它们构成为商品生产和市场经济运行的重要组成部分。
（2）在劳动的形态方面，科技型劳动、管理型劳动等非直接生产型劳动的种类越来越多，作用越来越大。
（3）在劳动成果即商品的形态方面，出现了“软件”等智力型产品，它们与过去的商品相比具有不同的物质属性。
以上变化表明，其一，创造价值的劳动的种类在增加，不只局限于工人的直接生产劳动；其二，创造价值的劳动的领域在拓展，即从物质生产领域向一些非物质生产领域拓展，不只局限于物质生产领域。所以，我们应当充分认识科学研究等劳动形态在价值创造和财富生产中的作用，从而深化对这一理论的认识并将它与时俱进地推向前进。
第三章 资本主义生产关系的实质及其发展阶段
一、资本主义生产关系的实质
资本主义生产关系的实质是以生产资料私有制为基础的雇佣劳动制度（对立面是人身依附制）。资本所有者手中的生产资料成为资本，工人则沦为靠出卖劳动力为生的雇佣劳动者，处于被雇佣被剥削的境地。
关于资本
（一）资本流通形式与商品流通形式的区别
资本流通形式就是：G——W——G’（ G代表货币，W代表商品，G’代表增殖的货币，G’= G+⊿G）。该公式体现了资本的本质，适用于各类资本的运动，所以也叫资本总公式。
商品流通形式是： W——G——W。通过比较可以看出，资本流通形式与商品流通形式二者的起点、媒介、终点（目的）都不相同；后者反映着不同的商品生产者之间平等交换劳动的关系，前者则反映着资本家剥削雇佣工人不平等的关系。
从形式上看，资本流通形式与价值规律存在矛盾。G——W，指的是用货币购买商品；W——G’指的是将商品推销出去。按照价值规律的要求，买和卖都应当遵循等价交换的原则，因而G应当等于G’。但在资本流通形式中，二者并不相等，G小于G’。那么，如何来解决这一矛盾呢？换言之，资本家是如何发财的呢？这就要从劳动力商品谈起。（提出了两个问题）
（二）劳动力商品
1、 劳动力和劳动力商品。劳动力是人的劳动能力，是人的体力和脑力的总和。劳动力商品的用来买卖的劳动力。在劳动力买卖当中，劳动者出卖的是劳动力的使用权而不是所有权（两权分离），并且是按照劳动时间来出卖的。
2、劳动力成为商品的条件：（1）劳动者有人身自由，拥有劳动力所有权从而能够自主地支配自己的劳动力。这为劳动力成为商品提供了可能性。（2）劳动者不占有生产资料，只有出卖劳动力为生。这为劳动力成为商品提供了必要性。
3、劳动力商品是特殊商品。（1）劳动力商品具有一般商品的属性，有价值和使用价值。（2）劳动力商品还具有一般商品不具备的特性。A在价值方面，劳动力商品的价值由生产和再生产劳动力所耗费社会必要劳动时间决定；但由于劳动力的生产以劳动者的存在为前提，所以它直接表现（还原）为生产和再生产劳动力所耗费掉的生活资料的价值。这些生活资料的价值包括：劳动者及其家属所耗费的生活资料的价值；劳动者的教育和训练费用。此外，劳动力价值的决定还受历史、道德等社会因素的影响。B在使用价值方面，一般商品的使用过程是价值的磨损和转移，而劳动力商品的使用过程是新价值的创造，它能够创造出比自身价值更多的价值。这是劳动力商品最重要的特点。
4、劳动力商品在使用价值方面的特点，对剩余价值的产生、对资本主义生产方式的形成具有决定性的意义。正是凭借这一特点，资本家投入的货币发生了价值增殖而变成为资本，所以说劳动力成为商品是货币转化为资本的前提。
（三）资本主义生产过程及其特征
1、资本主义生产过程是劳动过程和价值增殖过程的统一
商品生产过程具有两重性：一方面是具体劳动生产使用价值的劳动过程，另一方面又是具体劳动转移所消耗的生产资料的价值、抽象劳动形成新的价值形成过程。（具体劳动的作用2个；抽象劳动的作用1个）商品生产过程是劳动过程和价值形成过程的统一。这是运用劳动二 重性原理进行分析所的出的结论。
2、资本主义生产是商品生产，但与一般商品生产不同，它是以雇佣劳动为基础，以取得剩余价值即营利为目的的商品生产，因而有自己的特点。就劳动过程来看，这时劳动力的使用权已属于资本家，工人是在资本家监督下为资本家利益而生产，劳动产品也归资本家所有（起点、过程、结果）。就价值形成过程看，它已转化为价值增殖过程。所谓价值增殖过程是指超过了一定点的价值形成过程，这个一定点就是补偿劳动力价值所需要的劳动时间。
（四）不变资本和可变资本的区分及其意义
1、资本是能够带来剩余价值（价值增殖）的价值。在现实生活中，资本有多种多样的表现形态，如货币、生产资料、劳动力等，但这些东西本身并不是资本。只有在特定的历史条件下，当它们成为资本家剥削雇佣工人的工具时，才成为资本。正是从这个意义上讲，马克思指出，资本的本质不是物，而是物掩盖下的社会生产关系。
2、按照资本的不同部分在剩余价值生产中所起不同作用，资本可以划分为不变资本和可变资本。不变资本是以生产资料形式存在、其价值量在剩余价值生产过程中原封不动地转移到新产品中而没有发生变化的那部分资本；它是剩余价值生产的条件；用“C”表示。可变资本是以劳动力形式存在、其价值量在剩余价值生产过程中发生了变化、即发生了增殖的那部分资本；它是剩余价值产生的源泉；用“V”。（可变资本的价值，不是原样转移到新产品中；资本家支付给工人的购买劳动力的价值，被工人用于购买生活资料；工人在生产中创造出新的、超过劳动力价值的价值来补偿给资本家。即不是原样移植，而是重新再生）
3、不变资本、可变资本既有联系、也有区别。其共性在于：二者都是资本（生产资本），体现着资本家剥削雇佣工人的关系。其差异在于：二者的物质形态不同；在剩余价值生产中所起的具体作用不同。
4、区分的意义：（1）进一步明确剩余价值的来源，揭示资本主义剥削的实质；（2）为考察资本主义剥削的程度即剩余价值率提供科学依据。（3）为理解资本有机构成、平均利润理论奠定了基础。
（五）土地、设备、原材料等生产要素在商品生产中的作用与劳动创造价值的关系
1、土地、设备、原材料等生产要素属于不变资本的范畴。它们是价值创造不可缺少的条件，但不是价值的源泉。
2、价值的源泉只能是劳动。
3、由于价值的生产既需要生产资料（不变资本），也需要劳动力（可变资本），所以在商品经济条件下，它们必然要求参加对生产成果的分配。并且这种参与也有利于提高资源的使用效率，促进资源的优化配置。
关于剩余价值
（一）剩余价值的本质和来源
在资本主义条件下，雇佣工人的劳动时间分为必要劳动时间和剩余劳动时间。必要劳动时间是生产劳动力价值的那部分时间；剩余劳动时间是创造剩余价值的时间。剩余价值来源于雇佣工人的剩余劳动。
剩余价值就是由雇佣工人创造的、被资本家无偿占有（剥削）的、超过劳动力价值（工资）以上的那部分价值。用M表示。剩余价值的范畴直接体现了资本家剥削雇佣工人的关系。
（二）剩余价值的产生过程
就一般情形而论，剩余价值的产生大体要经过三个阶段。第一阶段是购买阶段：资本家用货币去购买生产要素（生产资料和劳动力），为剩余价值生产创造条件。该阶段也叫剩余价值生产的前提阶段。第二阶段是生产阶段：资本家将生产资料和劳动力结合起来，启动生产过程，并将工人的劳动时间延长到补偿其劳动力价值所需要的时间之上，生产出剩余价值。该阶段是直接创造剩余价值的阶段，也是剩余价值生产的决定性阶段。第三阶段是销售阶段：资本家将产品推销出去，收回价值和剩余价值。它是实现剩余价值的阶段。所以，剩余价值不是在流通领域里产生的；但它的产生又离不开流通领域。
通过对剩余价值生产过程的揭示（剩余价值学说），马克思解决了资本总公式的矛盾、揭示了资本主义剥削的秘密。资本完整的运动公式是：
Pm
G—W〈A …P…W’—G’ （G代表货币资本，W代表商品资本， Pm代表生产资料，A代表劳动力，W’代表含有剩余价值的商品资本，G’代表含有剩余价值的货币资本）
（三）剩余价值率
剩余价值率是剩余价值和可变资本的比率。用公式表示为：m’=m/v（m’代表剩余价值率；m代表剩余价值；v代表可变资本或工资）。剩余价值率还可以用剩余劳动时间与必要劳动时间的比率来表示。剩余价值率体现了资本家剥削工人的程度，所以又叫做剥削率。
（四）剩余价值的基本生产方法：绝对剩余价值生产和相对剩余价值生产
1、绝对剩余价值生产
（1） 绝对剩余价值生产是指在必要劳动时间不变的前提下，绝对延长总的工作日长度来生产剩余价值的方法。用这种方法生产出来的剩余价值就是绝对剩余价值。提高劳动强度相当于变相延长劳动时间，也属于绝对剩余价值生产的范畴。
（2）特点。绝对剩余价值生产简便易行，不需要什么特殊的条件。但工作日长度的延长，受到生理状况、阶级力量对比等因素的制约，因而不可能无限制地使用。
2.相对剩余价值生产
（1）在总的工作日长度不变的前提下，缩短必要劳动时间、从而相对延长剩余劳动时间来生产剩余价值的方法。以这种方法生产出来的剩余价值，就是相对剩余价值。
（2）产生过程。在价值规律和剩余价值规律的推动下，资本家为了获得超额剩余价值而致力于不断提高本企业的劳动生产率，进而使社会劳动生产率不断提高；如此一来，各种商品的价值就降低，劳动力商品的价值也随之降低；于是补偿劳动力价值的必要劳动时间得以缩短，剩余劳动时间得以延长。
所以，相对剩余价值是资本家追求超额剩余价值的结果。这一范畴体现了资本主义剥削是阶级对阶级的剥削。
（3）特点。相对剩余价值的生产以整个社会劳动生产率的提高为前提条件。与绝对剩余价值生产相比，它实现起来比较“麻烦”，但具有无限的潜力。
（4）绝对剩余价值生产和相对剩余价值生产的关系
作为剩余价值生产的两种基本方法，绝对剩余价值生产和相对剩余价值生产是辨证统一的关系。其同一性表现在：它们的本质是一致的，即资本家剥削工人；绝对剩余价值是资本主义剥削的一般基础，是相对剩余价值生产的起点。其差异性表现在：它们所要求的技术基础（劳动生产率）不同；在资本主义发展的不同历史阶段上所居的地位不同；所具体揭示的剥削关系也不同。
（五）超额剩余价值
1、超额剩余价值的含义和产生条件。
超额剩余价值是商品的个别价值（成本：C+V）低于社会价值（成本：C+V）的差额。超额剩余价值产生的条件是个别企业的劳动生产率高于本部门平均劳动生产率；其源泉是劳动生产率高的企业的工人的个别劳动能够转化为倍加的社会劳动，而不是落后企业的剩余价值的转移（与平均利润区别）。为了生存下去并获得剩余价值，每个企业都努力提高自己的劳动生产率。在这种情况下，某个资本家获得超额剩余价值具有不稳定性。（与级差地租联系）
2、超额剩余价值与相对剩余价值。
超额剩余价值产生的前提是个别企业的劳动生产率高于本部门平均劳动生产率；相对剩余价值产生的前提是整个社会劳动生产率的提高。
从产生的过程上看，相对剩余价值是资本家追求超额剩余价值的结果，或者说追求超额剩余价值是取得相对剩余价值的起点。
（六）剩余价值规律是资本主义的基本经济规律
1、剩余价值规律的内容是：资本主义生产的目的和动机是追求剩余价值，实现该目的的手段是不断加强对雇佣工人的剥削。（目的与手段）
2、剩余价值规律之所以是资本主义的基本经济规律，理由在于：（1）它揭示了资本主义生产的实质；（2）它决定了资本主义生产的一切主要方面和主要过程；（3）它决定着资本主义生产方式产生、发展和灭亡的全过程。
关于资本主义工资的本质
（一）资本主义工资是劳动力（不是劳动）价值或价格的转化形式。该论断意味着，资本主义工资的本质是劳动力的价值或价格；但从现象上看，它却表现为劳动的价值或价格。
（二）这种假象根源于劳动力与劳动的密切关系以及资本主义工资的支付方式。
（三）资本主义工资只能是劳动力而不是劳动的价值或价格。因为劳动力在一定条件（两个）下可以成为商品，而劳动却不能。马克思指出，在资本主义条件下，雇佣工人所创造的价值并没有以工资的形式全部领回，二者之间存在一个差额即剩余价值。资本主义剥削的秘密就在于此。所以，将资本主义工资界定为劳动的报酬，就会起到掩盖资本主义剥削的作用。
关于资本主义再生产
（一）资本主义再生产的内容和类型
1、再生产是指不断重复的生产过程。
2、任何社会的再生产就其内容而言，都是产品（物质资料）的再生产和生产关系再生产的统一。资本主义再生产是物质资料再生产和资本主义生产关系再生产的统一。
3、社会再生产按照其规模可以分为简单再生产和扩大再生产。简单再生产是生产规模不变的再生产；扩大再生产是生产规模扩大的再生产。资本主义再生产主要是扩大再生产。就一般情形而论，单个资本增大是扩大再生产的前提；而单个资本增大的途径，有资本积聚和资本集中。
（二）资本的积聚和集中
1、资本积聚是指单个资本通过剩余价值的资本化而扩大其规模。它是资本积累的直接结果。
2、资本集中是若干个资本合成一个更大的资本。资本集中的方式有兼并和联合；联合的途径之一是组建股份公司。
3、资本积聚和资本集中是辨证统一的关系。统一性体现在：其一，它们都是单个资本增大的途径；其二，它们相互制约、相互促进。矛盾性体现在：其一、资本积聚能够增大社会资本总额，资本集中则不能。其二，资本积聚增大单个资本的速度比较慢，而资本集中则比较快。
（三）资本积累
1、资本积累就是剩余价值的资本化，即资本家将剩余价值转化为资本。剩余价值是资本积累的唯一源泉。（剩余劳动是剩余价值的源泉）
2、必然性。资本积累之所以具有客观必然性，理由在于：其一，对剩余价值的无限追求是资本家进行资本积累的内在动力；其二，残酷的竞争是资本家进行资本积累的外在压力。
3、影响因素：（1）对劳动力的剥削程度，即剩余价值率；（2）社会劳动生产率；（3）所用资本和所费资本之间的差额（存量资本）；（4）预付资本量的大小。
4、实质。资本家用无偿占有的剩余价值去扩大对工人的剥削，从而占有更多的剩余价值。
（四）资本有机构成
在资本积累过程中，随着资本总额的不断增大，资本的结构也在发生变化。考察资本结构即不变资本、可变资本的关系可以从价值、实物两方面去考察。
1、资本价值构成是不变资本和可变资本之间的比率。（以价格体现出来的价值量比）
2、资本的技术构成是由生产技术决定的生产资料和劳动力之间的量的比率。（使用价值或者实物之比）
3、资本有机构成是由资本技术构成决定并反映其变化的资本价值构成。用公式表示为：C：V。
4、在资本主义再生产和资本积累过程中，资本有机构成呈现不断提高的趋势。其理由在于，为了获得更多的剩余价值，资本家必须不断地改进技术、完善管理、提高劳动生产率，从而推动资本有机构成不断提高。换言之，没有资本有机构成的不断提高，资本家就要在竞争中被淘汰。
资本有机构成的提高可以导致众多的后果：在单位资本中，用于购买生产资料的份额（不变资本）在相对增多，用于购买劳动力的份额（可变资本）在相对减少，进而导致相对过剩人口、资本周转速度下降、平均利润下降等后果。
资本有机构成理论的理论前提是劳动二重性理论、不变资本和可变资本学说；它为相对过剩人口理论、无产阶级贫困化理论、资本积累的一般规律、平均利润理论和生产价格理论、绝对地租理论奠定了前提。
关于资本和剩余价值的具体形式
（一）剩余价值转化为利润
1、生产成本
（1）生产成本（成本价格）是生产单位商品所耗费的不变资本与可变资本之和。用公式表示为：k = c + v.。它是观念（非实体改变）的产物。
（2）生产成本的范畴抹杀了不变资本和可变资本的区别，模糊了剩余价值的真正来源，从而掩盖了资本主义剥削；（与划分C、V的意义相反）在现实经济生活中，生产成本是企业盈亏的界线。
2、利润
（1）利润是剩余价值的转化形式。
（2）利润是观念的产物。当剩余价值被看作是全部预付而不是其中的可变资本的产物时，它便取得了利润的形式。
（3）利润的范畴，掩盖了剩余价值的真正来源，从而掩盖了资本主义剥削。
3、利润率
（1）利润率是剩余价值和全部预付资本的比率，用公式表示为：P’=m/（c +v）。
（2）决定和影响利润率的因素有：剩余价值率，它与利润率成正比；资本周转速度，它与年利润率成正比；不变资本的节约，它与利润率成正比；原材料价格的变动，它与利润率成反比；资本有机构成，它与利润率成反比。
（3）剩余价值率和利润率的区别表现在两方面：（1）反映的质不同。剩余价值率反映资本家剥削工人的程度；利润率反映预付资本的增殖程度；（2）量不同。剩余价值率通常大于利润率。
（二）利润转化为平均利润
1、平均利润是按照平均利润率所取得的利润；平均利润率是社会剩余价值总量与社会总资本的比率。
2、平均利润是部门之间竞争的结果，或者说，是资本在不同部门之间流动的结果。其过程可以表述为：在价值规律、剩余价值规律的作用下，资本从利润率低的部门流向利润率高的部门，引起各种产品数量的变化，继而引起价格波动，最终使得各部门的利润率趋向平均化。
3、平均利润的形成是一种趋势，并不意味着各部门之间的利润率的绝对平均化。平均利润的形成，使等量资本能够获得等量利润，于是不少部门的资本家所得到的利润量与本部门雇佣工人所创造的剩余价值的量发生了偏离，具体而言，资本有机构成高于社会平均资本有机构成的部门，其剩余价值的数量小于其平均利润的数量；资本有机构成低于社会平均资本有机构成的部门，其剩余价值的数量大于其平均利润的数量；资本有机构成相当于社会平均资本有机构成的部门，其剩余价值的数量等于其平均利润的数量。这种状况一方面掩盖了单个资本家对本部门工人的剥削；另一方面揭示了资本主义剥削的阶级性。
4、影响平均利润的因素有两个：各部门的利润率水平；利润率不同的各部门的资本量在社会总资本中所占的比重。
资本有机构成不同的部门，其剩余价值与平均利润、价值与生产价格的关系
资本量 C m’n m P C+V+m C+V+P
V
100 80 20＜50 120＜ 150
20
50 50 = 50 150 = 150
100 50
100 20 80＞50 180＞ 150
80
（1）在平均利润形成之后，资本有机构成不同的部门，其剩余价值与平均利润、价值和生产价格的关系分别不同：小于、等于、大于。
（2）在平均利润形成之后，资本有机构成高的部门的资本家所得的收益，不仅有本部门工人所创造的剩余价值，还包括资本有机构成低的部门的工人所创造的价值。即不仅剥削本部门的工人，而且剥削资本有机构成低的部门的工人。
（3）从全社会看，剩余价值总和与平均利润总和、价值总和与生产价格总和始终相等。
（三）商品价值转化为生产价格
1、生产价格是生产成本与平均利润的总和。用公式表示为：K+平均P
2、当利润转化为平均利润之后，价值就转化为生产价格。也就是说，生产价格的形成过程与平均利润的形成过程是同一的。当平均利润形成后，于是不少部门的价值量与生产价格的量发生了偏离。具体而言，资本有机构成高于社会平均资本有机构成的部门，其价值的数量小于其生产价格的数量；资本有机构成低于社会平均资本有机构成的部门，其价值的数量大于其生产价格的数量；资本有机构成相当于社会平均资本有机构成的部门，其价值的数量等于其生产价格的数量。
3.当平均利润形成后，价值规律的作用形式发生了变化，市场价格不再围绕价值而是围绕生产价格上下波动。这种变化不是对价值规律的否定，而是价值规律新的作用形式。理由两点：（1）深入地看，生产价格归根到底是由价值决定的；（2）全面地看，平均利润总额和剩余价值总额是相等的；生产价格的总额与价值总额是相等的。
4、平均利润学说的意义（1）从理论上看，它解决了价值规律和平均利润、生产价格形式上的矛盾，从而坚持、巩固了劳动价值论；（2）从实践上看，它揭示了资本主义的剥削是阶级对阶级的剥削。
（四） 商业资本和商业利润
1、商业资本是从产业资本运动中分离出来的商品资本的独立化形式。其运动公式是：G—W—G’ （ G代表货币，W代表商品，G’代表增殖即包含了剩余价值的货币。）
商品资本是商业资本的前身。
2、商业资本的职能与商品资本一样，是销售商品，实现价值和剩余价值。
3、商业资本的形成，可以缩短流通时间、节约流通费用、从而增加剩余价值生产，提高剩余价值率和利润率。
4、商业利润是产业资本家让渡给商业资本家的部分剩余价值。
5、商业利润来源于产业（不是商业）工人所创造的剩余价值。
6、由于商业资本家替代产业资本家执行了商品销售的任务，所以产业资本家将其手中的剩余价值的一部分作为酬劳让渡给商业资本家。让渡的方式是：产业资本家按照低于商品生产价格的价格（出厂价）将商品卖给商业资本家，而商业资本家按照生产价格（销售价）出售商品。商品购销差价便构成为商业利润。
7、商业利润实质上反映了产业资本家、商业资本家共同剥削雇佣工人并瓜分剥削成果的关系。（两类关系）
商业资本参与利润的平均化过程，所以商业利润率相当于平均利润率。
8、商业资本家对商业职工的剥削。商业职工的劳动不直接创造价值，但它也是价值生产总过程中不可缺少的部分。在资本主义条件下，商业职工的劳动分为必要劳动和剩余劳动。在必要劳动时间里所实现的剩余价值作为工资，在剩余劳动时间里所实现的剩余价值被资本家无偿占有。由此可见，商业资本家正是通过占有商业职工在剩余劳动时间里所实现的剩余价值来剥削商业职工的。
（五）借贷资本和利息
1、借贷资本是为了获得利息而暂时转让给职能资本家使用的货币资本。它是生息资本的一种形式。
2、在资本主义生产过程中，一方面某些资本家手里会出现暂时闲置的货币资本；另一方面某些资本家因为资本短缺而存在对资本的需求。如此一来，借贷资本便形成了。
闲置资本是借贷资本的前身。
3、与职能资本（履行了购买、生产、销售职能的资本，非职能资本有：闲置资本、借贷资本、 银行资本）相比，借贷资本的特点有：（1）它是作为商品的资本，即资本商品（非商品资本），兼有商品、资本的属性。（2）它是所有权资本，即财产资本，在它那里，所有权和使用权发生了分离（两权分离），即让渡的是使用权而非所有权。（3）它有特殊的运动形式，即G—G’，（G代表货币，G’代表增殖了的货币）。
4、利息是职能资本家因使用借贷资本而支付给借贷资本家的部分剩余价值。利息来源于产业工人所创造的剩余价值。利息反映了职能资本家、借贷资本家共同剥削雇佣工人并瓜分剩余价值的关系。（两类关系）
5、利息率是一定时期内的利息与借贷资本的比率。利息率的最高限度是平均利润率；最低限度是零。也就是说，利息率在平均利润率和零之间波动。
影响利息率的因素有：平均利润率、借贷资本的供求状况以及政策、法律和社会习惯。
（六）银行资本和银行利润
1、 银行是专门从事货币资本经营的企业。其前身是借贷资本。银行资本的基本职能有：1、充当存、贷款中介，即以存款形式筹措资金，以贷款形式发放资金。2、充当支付中介，即根据委托办理货币收付、转帐结算和货币兑换等业务。
银行资本由自有资本和借入资本（存款）组成。
2、银行利润是职能资本家因使用银行借款而让渡给银行资本家的部分剩余价值。也就是说，银行利润来源于雇佣工人所创造的剩余价值，是剩余价值的转化形式。
银行利润反映了银行资本家、职能资本家共同剥削雇佣工人并瓜分剩余价值的关系。（两类关系）
银行利润相当于平均利润。它由存、贷款利息差减去银行业务费构成。
银行利润率是银行利润与自有资本的比率。
（七）股份资本和股息
1、股份公司是通过发行股票的方式筹集资本、合资经营的企业；股份资本就是股份公司所拥有的资本。
2、股份公司、股份资本的出现，是社会化大生产的产物，它造成了资本所有权和经营权的分离，意味着私有制的实现形式以及资本主义生产关系在其自身范围内的重大变化。
作为一种资本组织形式，股份资本、股份公司不直接反映社会制度的性质；就某个具体的股份公司而言，其性质主要由掌握控股权的主体决定。
3、股票是股东向股份公司投资入股并获取股息收入的凭证。
股息是凭借股票从企业赢利中所取得的收益。它是剩余价值的一部分。
股票价格是股息收入的资本化，或者叫做资本化的股息收入。用公式表示为：股票价格=股息/银行存款利息率。它并不代表投资入股的实际资本额。
从理论上讲，股息、银行存款利息率是影响股票价格的两个基本因素。在现实生活中，股价受到股票供求关系的影响；而影响股票供求的，则有公司业绩以及政治、经济形势以及投机心理等众多因素。
（八） 土地所有权和地租
1、资本主义地租是农业资本家因租种地主的土地而向其缴纳的租金，它是土地所有权的收益。资本主义地租是农业工人所创造的剩余价值的一部分，具体而言，是超过平均利润之上的那部分剩余价值即超额利润。
资本主义地租体现了农业资本家、土地所有者共同剥削农业工人并相互瓜分剩余价值的关系。
2、资本主义地租的形式。资本主义地租的基本形式是绝对地租和级差地租。
（1）绝对地租
绝对地租是租种任何土地都必须缴纳的地租。
绝对地租的价值实体，是农产品价值超过其生产价格的那部分超额利润（转义），或者说是剩余价值与平均利润的差额。
绝对地租产生的条件，是农业部门的资本有机构成低于社会平均的资本有机构成。如果农业部门的资本有机构成高于或等于社会平均的资本有机构成，那么，绝对地租来源于农产品市场价格超过其价值、生产价格的余额，即垄断价格。
绝对地租产生的原因，是土地所有权的垄断。
绝对地租的源泉，是农业工人所创造的剩余价值。
（2）级差地租
级差地租是与土地的等级相联系的地租。
级差地租的价值实体是农产品的个别价格或价值低于社会价格或价值的那部分超额利润（本义），是个别劳动时间低于社会必要劳动时间的收益。
级差地租产生的条件是土地的优劣等级。
级差地租产生的原因是土地经营权的垄断。
级差地租的源泉是是农业工人所创造的剩余价值。
级差地租的形式有级差地租Ⅰ和级差地租Ⅱ。级差地租Ⅰ是不同地块因优劣状况不同而形成的级差地租。级差地租Ⅱ是因在同一地块上连续投资的劳动生产率不同而形成的级差地租。
（九）土地价格（同股价）
土地价格是地租收入的资本化，或者叫做资本化的地租收入。用公式表示为： 土地价格=地租/银行存款利息率。也就是说，决定土地价格的因素有两个：与地租成正比，与银行存款利息率成反比。
二、垄断资本主义生产关系的特征
（一）资本主义发展的两个阶段
资本主义发展经历了自由竞争资本主义和垄断资本主义（帝国主义）两个历史阶段。
十九世纪中后期，自由资本主义发展到成熟水平并开始向垄断资本主义过渡；20世纪初，垄断在资本主义国家的经济生活中占据了统治地位，从而标志着资本主义进入了垄断阶段。垄断资本主义分为私人垄断资本主义和国家垄断资本主义。
（二）生产集中和私人垄断的形成
1、生产集中是指生产要素越来越集中到少数企业手里，使得这些企业所生产的产品数量在市场上占据了较大的份额。垄断是指少数大企业或企业集团对一个或几个部门的生产、销售进行控制甚至独占，以获取高额的垄断利润。
垄断是垄断资本主义最基本的特征，是其经济实质。
2、在价值规律的作用下，商品生产者之间展开激烈的竞争，优胜劣汰。结果生产要素日益集中到胜利者手中，使这些企业成为大企业。生产和资本的集中为垄断的形成奠定了物质基础。
当生产和资本的集中发展到一定的程度的时候，一方面，少数大企业为了避免在竞争中落得两败俱伤的结局，而愿意携起手来，共同控制和瓜分市场，这就为垄断的形成提供了必要性。另一方面，由于大企业的数量较少，利益关系相对简单，因而相互之间的关系也比较好协调，这为垄断的形成提供了可能性。
（三）垄断成为资本主义重要的经济基础
垄断取代自由竞争，标志着资本社会化的进一步发展：资本占有形式从股份资本发展到垄断资本；企业经营方式从一般股份公司经营发展到垄断集团经营；资本主义生产目的从获取平均利润和超额利润转为获取高额垄断利润。这一切表明资本主义生产关系在资本主义生产方式内的进一步调整。垄断成为资本主义的重要经济基础，在主要资本主义国家里处于统治地位。
（四）垄断和竞争的关系
1、尽管垄断是作为自由竞争的对立物产生的，但垄断无法消灭竞争。其理由在于，竞争是商品经济的产物，垄断没有消灭商品经济，所以它不能消灭竞争。此外，在现实生活中，也不可能形成一个垄断一切的超级垄断组织。
2、在垄断资本主义时期，竞争分为两种类型：自由竞争和垄断竞争。前者居于次要地位，主要发生在中小企业之间。
占据主导地位的垄断竞争包含了以下形式：垄断组织内部的竞争；垄断组织之间的竞争；垄断组织和非垄断组织之间的竞争。
3、垄断虽然没有消灭竞争，但却赋予了竞争许多新的特点。与自由竞争相比，垄断竞争的特点有：（1）竞争的目的是为了追求高额垄断利润；（2）竞争的手段多样化；（3）竞争的范围扩大；（4）竞争的激烈程度加剧；（5）竞争对生产力能够造成更严重的破坏后果。
（五）垄断利润
1、垄断利润是垄断资本家凭借其垄断地位所获得的大大超过平均利润的高额利润。它是垄断在经济方面的重要表现。
2、垄断利润归根到底来源于国内外劳动者所创造的价值和剩余价值（不仅剥削工人、而且其他劳动者）。主要包括：本企业劳动者所创造的剩余价值、其它企业所创造的价值和剩余价值、其它国家的劳动者所创造的价值和剩余价值。
（六）垄断价格
1、垄断价格是垄断组织凭借其垄断地位所制定的、目的在保证其获得最大利润的市场价格。（自由竞争时期是市场形成，四个因素）
2、垄断价格分为垄断高价（成本价格与垄断利润之和）和垄断低价。前者是垄断组织销售自己产品的价格；后者是垄断组织买入别人产品时的价格。
垄断价格是垄断组织获取垄断利润的重要手段。
3、垄断价格形成之后，价值规律的作用形式发生了变化：市场价格不再围绕生产价格、而是围绕垄断价格上下波动。
这种改变，并没有违背价值规律，其理由在于：（1）深入地看，垄断价格归根到底是由价值决定的；（2）从全社会看，剩余价值的总额与垄断利润的总额是相当的，因而商品的价值总额与商品的垄断价格的总额也是相当的。（论证垄断价格与价值的一致性）
（七）国家垄断资本主义的产生和发展
国家垄断资本主义是私人垄断资本与国家政权相结合的垄断资本主义。从根本上讲，国家垄断资本主义是资本主义基本矛盾，即生产的社会化与生产资料私人占有制之间的矛盾运动的产物。具体说来，伴随资本主义的发展，出现了一系列单纯凭借私人资本无法解决的难题，需要国家政权的帮助。这些难题包括：1、生产迅速发展与市场需求相对不足的矛盾；2、生产社会化进一步提高与对国民经济进行宏观管理的矛盾；3、资本主义发展所引发的劳资矛盾、阶级矛盾；此外还有高新技术研究与高新技术企业创立所面对的大投入、高风险问题以及越来越激烈的国内和国际竞争环境等。
在国家垄断资本主义下，资产阶级国家成为社会经济生活的参与者和组织者，成为真正意义上的“总资本家”，为整个资产阶级服务。
（八）国家垄断资本主义的实质和双重作用
1、国家垄断资本主义的实质
国家垄断资本主义是私人垄断同资本主义国家政权相结合的垄断资本主义。从私人垄断发展到国家垄断，意味着资本主义生产关系的局部调整。
（1）国家垄断资本主义没有改变资本主义的本质
国家垄断资本主义没有改变生产资料的资本主义私人占有制这一经济基础，也没有改变私人资本的基本属性，更没有改变资本家剥削雇佣工人的状况，所以它没有改变资本主义的本质。
（2）国家垄断资本主义给资本主义带来了若干新的变化
这些变化体现在：其一，在经济运行模式方面，国家开始对经济进行干预，单纯的市场调节成为过去；其二，在所有制结构方面，出现了国有制，打破了私人所有制一统天下的格局。其三，在基本经济规律的实现形式方面，由于国家的参与，资本家对剩余价值的取得具有了更多的途径，即除了自己直接取得外，还可以借助国家分配。
2、国家垄断资本主义的双重作用
（1）国家垄断资本主义对经济发展的促进作用。国家垄断资本主义在一定程度上缓解了资本主义的各种矛盾，因而在一定时期、一定程度上能够促进资本主义经济的发展。
（2）国家垄断资本主义没有改变资本主义生产关系的本质，因而也就无法改变资本主义生产关系障碍生产力发展的痼疾，无法根治经济危机，最终也无法改变资本主义必然灭亡的历史宿命.
三、资本主义发展的历史进程
（一）资本主义基本矛盾的发展
1、资本主义基本矛盾的内容
资本主义基本矛盾指生产社会化和生产资料私人资本主义占有形式之间的矛盾。生产社会化主要表现在以下三个方面：第一，生产资料使用的社会化；第二，生产过程的社会化；第三，劳动产品的社会化。
生产社会化要求由社会占有生产资料，由社会对生产进行统一的安排和管理，生产成果应归社会占有支配，共同享有。但是，在资本主义条件下，生产资料归资本主义私人占有，社会生产由资本家私人控制，社会生产成果也归资本家私人占有和支配。这样，在生产社会化和生产资料私人资本主义占有形式之间便发生了尖锐的矛盾。这个矛盾是资本主义生产关系和生产力矛盾的集中体现，它贯穿于资本主义发展的全过程，决定、制约着资本主义经济各个方面、各个环节中的各种矛盾，所以是资本主义的基本矛盾。
2、资本主义基本矛盾的深化与扩展
随着资本主义的发展，一方面，生产的社会化进一步发展。这主要表现在：第一，企业的规模不断扩大，生产资料使用社会化、生产过程社会化和产品社会化的程度日益提高；第二，社会分工越来越细，专业化协作进一步发展，各部门、各企业之间的联系日益密切，整个社会生产成为一个有机整体；第三，随着生产国际化和跨国生产经营的发展，很多产品日益成为“国际综合产品”，即由许多国家和地区的工人联合劳动、共同生产的产品。
但另一方面，资本主义私有化也在不断加强，越来越多的社会财富和生产资料日益集中在少数大资本家手里，集中到私人垄断、国家垄断以至国际垄断资本家手里。于是资本主义基本矛盾的日益深化与尖锐。
（二）社会主义取代资本主义的必然性和长期性
1、社会主义取代资本主义的必然性
社会主义取代资本主义，是生产关系一定要适应生产力状况这一人类社会发展的基本规律作用的结果。资本主义生产关系不能适应社会化大生产的要求，导致了经济危机，给生产力的发展造成了严重的损害，最终必然被公有制取代。
资本主义的发展使生产社会化、管理社会化，甚至资本本身也出现了社会化的倾向，这些为社会主义的建立奠定了物质基础；此外，随着资本主义的发展，无产阶级的队伍不断壮大、无产阶级的素质不断提高，从而为社会主义的建立提供了主观条件。
2、社会主义取代资本主义的长期性
（1）任何新的社会形态取代旧的社会形态都是一个漫长、曲折的历史过程。
（2）资本主义经过的几百年的发展，积累起了可观的力量。并且与僵化的封建阶级相比，资产阶级具有一定的灵活性，能够根据情况的变化对生产关系进行一定的调整，使之在一段时期内还具有容纳生产力发展的余地。
（3）现实的社会主义国家大都建立在生产力发展水平相对落后的基础上。因而要建立起先进的生产力、充分展现社会主义的优越性，需要一个过程。
第四章 资本的运行
一、资本运行的一般原理
关于个别资本运动
（一）产业资本循环经历的三个阶段和采取的三种职能形式
1、资本循环是指产业资本顺序经过三个阶段、采取三种职能形式、实现价值增殖并最后回到原出发点的运动过程。用公式表示为：
Pm
G—W〈A …P…W’—G’ （G代表货币资本，W代表生产资本， Pm代表生产资
，A代表劳动力，W’代表含有剩余价值的商品资本，G’代表含有剩余价值的货币资本）
2、产业资本循环经过的三个阶段是：购买阶段（G—W）；生产阶段W…P…W’；销售阶段（W’—G’）。（前后两个阶段是资本形态或职能形式的变化，没有数量的变化。中间相反。）
3、产业资本循环采取的三种职能形式是：货币资本、生产资本和商品资本。
4、产业资本的三种循环形式是：货币资本循环（G—W…P…W’—G’）、生产资本循环（P…W’—G’ ·G—W …P）和商品资本循环（W’—G’ ·G—W …P …W’）。产业资本循环是三种循环形式的统一。
5、产业资本循环顺利进行的必要条件有两个：1、使产业资本的三种职能形式在空间上并存，即按照实际需要，将产业资本划分为三部分，分别分布在三个职能形式上；2、使产业资本的三种职能形式在时间上继起，即每一种职能形式依次向下一种职能形式转化。资本主义制度使得资本循环顺利进行的上述条件不能稳定地保持，所以资本循环只能时断时续地进行。
（二）资本周转
1、资本周转是指周而复始、连续不断的资本循环过程。
2、资本周转时间是指产业资本完成一个循环所花费的时间。资本周转时间由生产时间和流通时间构成。生产时间是资本处于生产领域的时间；流通时间是资本处在流通领域的时间。生产时间包括劳动时间、自然力独立作用于劳动对象的时间、生产资料储备时间和生产过程中断的间隔时间。其中劳动时间是实际创造价值和剩余价值的时间；流通时间包括购买时间和销售时间。
3、资本周转次数是指在一定时期内（通常为1年）资本所经历的循环次数，它是衡量资本周转速度的指标。
计算公式：其一：n= U/u （n代表资本的年周转次数；u代表资本周转一次所需要的时间；U代表一年）；其二：预付资本的
（固定资本年周转的价值总额+流动资本年周转的价值总额）
年周转次数= ————————————————————————————
预付总资本额
（资本年周转的价值总额=资本数量×周转次数），预付资本的总周转是预付资本不同部分的平均周转。
4、制约资本运动速度的因素：（1）资本周转时间；（正比）（2）生产资本的构成，即固定资本（反比）、流动资本（正比）的比例；（3）固定资本、流动资本各自的周转速度（周转次数）。
5、资本周转速度对商品生产和价值增殖的影响：（1）加快资本周转，可以节约预付资本，特别是流动资本；（2）加快资本周转，可以提高固定资本的使用效率，减轻固定资本无形磨损带来的损失；（3）加快资本周转，可以增加年剩余价值量，提高年剩余价值率。（年剩余价值量是资本家在一年内所获得的剩余价值的总量；用公式表示为：M= m ’v n , M代表年剩余价值量，m ’ 代表剩余价值率，v代表可变资本，n代表周转次数。年剩余价值率是年剩余价值量与可变资本的比率；用公式表示为：M’=M/v= m ’n , M’代表年剩余价值率，M代表年剩余价值量，v代表可变资本， m ’代表剩余价值率，n代表可变资本周转次数。）
（三）固定资本和流动资本
1、按照价值周转方式，生产资本可以分为固定资本和流动资本。固定资本是以机器、厂房、设备等劳动资料形式存在的那部分生产资本，其价值按照磨损程度分若干次转移到新产品中、通过产品的出售分若干次收回； 流动资本是以原料、燃料、辅助材料等劳动对象以及劳动力形式存在的那部分生产资本，其价值一次性投入到生产过程、并随着产品的出售一次就全部收回。在流动资本中，虽然购买劳动对象和劳动力的资本在价值周转方面具有相似性：一次投入、一次回收，但它们在价值形成和在剩余价值生产过程中的所起的作用是不同的：用于购买劳动对象的资本，其价值原样转移到新产品中，而用于购买劳动力的资本，其价值不是转移到新产品中，而是由雇佣工人重新创造出来。以劳动力形式存在的流动资本，它的价值同原料、燃料和辅助材料等劳动对象的价值一样都是一次性地转移到新产品中去。
2、固定资本和流动资本的关系。（1）共性：二者都是资本，反映着资本家剥削雇佣工人的关系；并且同属于生产资本这一职能形式。（2）差异：其一，价值周转方式不同，由此决定了其周转速度和价值回收方式不同；其二，实物形态不同。
（四）技术进步和固定资本折旧
1、固定资本磨损
（1）固定资本的价值是按照其磨损程度一部分一部分地转移到新产品当中；固定资本的磨损分为有形磨损和无形磨损。
（2）有形磨损（物质磨损）是指固定资本的物质实体方面的损耗。
（3）无形磨损（精神磨损）是指固定资本由于技术进步、社会劳动生产率提高而造成的价值贬值。导致固定资本无形磨损的具体类型有二：其一，社会劳动生产率提高（是社会、即部门），使得生产同种产品的社会必要劳动时间缩短，从而造成原有的固定资本贬值；其二，社会劳动生产率提高，生产出了新的更高级的产品，从而造成旧产品的贬值。
2、固定资本的折旧
（1）固定资本折旧是指将转移到新产品中去的那部分固定资本的价值以货币形式提取并积累起来，以备将来用于固定资本更新。
（2）固定资本折旧所提取出来的那部分资金，叫折旧费或折旧基金。折旧费与固定资本原始价值的比例叫折旧率。
关于社会资本运动
（一）简单再生产和扩大再生产
1、再生产按其规模可以划分为简单再生产和扩大再生产。
2、按照其实现方式，扩大再生产分为内涵式扩大再生产和外延式扩大再生产。前者是指依靠劳动生产率的提高来使生产规模扩大的再生产；后者是指依靠追加生产要素来使生产规模扩大的再生产。
3、资本主义简单再生产是资本家将剩余价值全部用于个人消费、生产在原有规模上重复进行的再生产；资本主义扩大再生产是资本家将剩余价值的一部分转化成资本（资本积累）、生产在扩大规模上进行的再生产。
（二）社会总资本运动
1、单个资本和社会资本
（1）单个资本是独立发挥资本职能的资本。
（2）社会总资本是相互联系、相互依存的单个资本的总和，也叫社会资本。
2、单个资本运动和社会总资本运动
（1）单个资本运动是指单个资本的循环和周转。
（2）社会总资本运动是相互依存、互为条件的单个资本运动的总和。
（3）单个资本运动和社会总资本运动的关系。二者既有联系、也有区别。其一，共性：它们的目的（追求剩余价值）、所经历的阶段（购买、生产、销售）和所采取的职能形式（货币资本、生产资本、商品资本）是相同的。在内容方面，二者都包括生产消费以及与此相关的资本流通。其二，差异：从规模上看，社会资本运动大于个别资本运动；在内容方面，社会资本运动除了包括生产消费以及与此相关的资本流通之外，还包括生活消费以及与此相关的一般商品流通。
（三）社会总资本再生产的核心问题
1、社会总产品是指社会各物质资料生产部门在一定时期（通常为1年）内所产生的全部物质资料的总和。
2、社会总产品的实现是指社会总产品在价值上得到补偿、在实物上得到替换。社会总产品的价值补偿是指将社会总产品销售出去，收回货币。社会总产品的实物替换是指用货币将生产社会总产品所需要的各种实物购买回来。
3、社会总产品的实现之所以是社会总资本再生产的核心问题，其理由在于：其一，社会总产品的价值补偿是社会资本再生产正常进行的基础；其二，社会总产品的实物补偿是社会资本再生产正常进行的关键。
（四）分析社会总资本运行的两个基本理论前提
研究社会总资本运行的两个基本理论前提是对社会总产品的划分和对社会生产（社会资本）的划分。
1、对社会总产品的划分。（1）按照使用价值即最终用途，马克思将社会总产品划分为生产资料和消费资料。生产资料是用于生产消费的物质资料；消费资料是用于个人消费的物质资料。（2）按照价值构成，马克思将社会总产品划分为不变资本（c）、可变资本（v）和剩余价值（m）.
2、对社会生产的划分。以对社会总产品的实物划分为依托，马克思将整个社会生产划分为两大部类：第一部类（Ⅰ）和第二部类（Ⅱ）。第一部类是指生产生产资料的部门总和；第二部类是指生产消费资料的部门的总和。
3、在以上划分的基础上，社会总产品可以用公式表示为：Ⅰ（c+ v +m）+Ⅱ（c +v +m）
（五）社会总资本的简单再生产的实现过程、实现条件
1、社会总资本的简单再生产的实现过程包括了以下步骤：
（1）Ⅰc在本部类内部实现，即生产资料部类所需要的生产资料在该部类内部实现；
（2）Ⅱ（v +m）在本部类内部实现，即消费资料部类所需要的消费资料在该部类内部实现；
（3）Ⅰ（ v +m）与Ⅱc 在两大部类之间实现。
2、社会总资本的简单再生产的实现条件
（1）社会总资本的简单再生产的基本实现条件是：Ⅰ（ v +m）=Ⅱc，即第一部类对生活资料的需要刚好与第二部类对生产资料的需要相等；
（2）由上述基本公式可推导出另外两个公式：其一，Ⅰ（c+ v +m）=Ⅰc+Ⅱc，即生产资料部类所生产的生产资料刚好等于两大部类对生产资料的需要；其二，Ⅱ（c +v +m）=Ⅰ（v +m）+Ⅱ（v +m），即第二部类所生产的全部消费资料刚好等于两个部类对消费资料的需要。
以上三组公式通过揭示社会两大生产部类之间的相互依存、相互联系的关系，表明社会总资本运动的顺利进行，必须以社会各部门之间建立并保持一定的比例关系为必要前提。
（六）社会总资本扩大再生产的前提条件、实现过程和实现条件
1、在资本主义扩大再生产条件下，剩余价值被分割为追加的不变资本、追加的可变资本和资本家的个人消费三部分。用公式表示为：m=△c +△v+ m/x。于是社会总产品可以表示为：Ⅰ（c+ v +△c +△v+ m/x）+Ⅱ（c +v +△c +△v+ m/x）
2、社会总资本扩大再生产的前提条件有两组四个：其一，Ⅰ（v +m）>Ⅱc,由此可推导出Ⅰ（c+ v +m）>Ⅰc+Ⅱc。其含义是，生产资料部类所生产的产品除了满足简单再生产条件下社会对生产资料的需要外，还有剩余。其二，Ⅱ（c +m–m/x） >Ⅰ（ v +m/x）, 由此可推导出Ⅱ（c +v +m） >Ⅰ（ v +m/x）+Ⅱ（ v +m/x），其含义是消费资料部类所生产的产品除了满足简单再生产条件下的原有主体对它的需要外，还有剩余。
3、社会总资本扩大再生产的实现过程包含了三个步骤：
（1）Ⅰ（c+△c）在本部类内部实现，即生产资料部类所需要的生产资料，在该部类内部实现；（2）Ⅱ（v +△v+ m/x）在本部类内部实现，即消费资料部类所需要的消费资料，在该部类内部 实现 （3）Ⅰ（v +△v+ m/x）与 Ⅱ（c+△c）在两大部类之间进行交换。
4、社会总资本扩大再生产的实现条件
（1）社会总资本扩大再生产实现的基本条件是：Ⅰ（v +△v+ m/x）=Ⅱ（c+△c），即生产资料部类对消费资料的需求刚好等于消费资料部类对生产资料的需求；
（2）由它可以推导出两个派生公式：其一，Ⅰ（c+ v +m）=Ⅰ（c+△c）+Ⅱ（c+△c），即生产资料部类所生产的生产资料，刚好等于社会对生产资料的需求；其二，Ⅱ（c +v +m）= Ⅰ（v +△v+ m/x）+ Ⅱ（v +△v+ m/x），即消费资料部类所生产的消费资料，刚好等于社会对消费资料的需求。
（七）资本运动和再生产包含着适用于一切社会化大生产的共同规律
1、通过对资本主义条件下资本循环的研究，马克思揭示出了维持资本循环顺利进行的两大条件，即使产业资本的三大职能形式在空间上并存、在时间上继起。这两大条件对今天我们在社会主义市场经济条件下安排好企业的资金运动，具有原则性的指导意义。
2、马克思关于资本周转的理论，揭示了加快资本周转的途径和作用；其中的诸多原理同样适用于社会主义企业的经营管理。
3.马克思关于社会再生产的理论告诉我们，在社会化大生产条件下，社会生产顺利进行的必要条件是在两大部类之间建立、保持一个适当的比例关系。资本主义无法做到这一点，所以必然爆发经济危机，最终导致其灭亡；所以，社会主义必须通过对价值规律的自觉运用、通过科学的宏观调控，在社会各部门之间建立、保持一个适当的比例关系，从而使整个经济持续、协调地运转。
关于资本主义经济危机
（一）资本主义经济危机的实质
1、资本主义经济危机是生产相对过剩的危机，即生产出来的产品相对劳动者有支付能力的需求发生了过剩。（社会总产品无法实现）
2、经济危机的主要表现有：产品过剩、工厂停工、工人失业、银行倒闭，整个社会生活陷入混乱。
（二）资本主义经济危机的根源
1、资本主义经济危机的根源在于资本主义基本矛盾，即生产的社会化和生产资料私人占有制之间的矛盾。
2、资本主义基本矛盾主要表现在两方面：其一，单个企业生产的有组织性和整个社会生产的无政府状态之间的矛盾；其二，生产的无限扩大的趋势和劳动者有支付能力的需求相对缩小之间的矛盾。
资本主义社会的生产力是社会化大生产，它意味着社会的各生产部门之间存在密切的分工与协作关系，整个国民经济成为相互依存、相互联系的整体。所以，为了保持国民经济的顺畅运行，在客观上就要求有一个社会中心来对它进行宏观调控，以建立协调、均衡的比例关系。
资本主义私有制意味着社会上存在众多的经济主体，每个主体有自己特殊的利益，每个主体也有权按照自己的利益行事。于是整个社会处于各自为政的无政府状态，社会化大生产的要求得不到满足。
（三）经济危机的周期性
1、从一次危机到下一次危机所经历的时间叫做再生产周期。它通常包括四个阶段：危机、萧条、复苏、高涨。其中危机是再生产周期的起点和终点，也是具有决定性作用的阶段。
2、从根本上讲，资本主义经济危机周期性爆发，是由资本主义基本矛盾的运动状态所决定的。具体而言，由于资本主义基本矛盾的存在，所以经济危机必然爆发；当经济危机爆发时，危机本身的作用以及资本主义国家的反危机措施可以暂时缓和供求矛盾，使再生产的各种比例关系得到一定程度的修复，为它的顺利运行创造条件；但由于基本矛盾没有根除，所以经过一段时间后，新一轮的危机必然再度爆发。
3、经济危机的物质基础是固定资本更新。所谓固定资本更新是指用新的、先进的固定资本去替换旧的、落后的固定资本。固定资本更新一方面能够为摆脱危机、促进复苏、高涨的到来准备物质基础；另一方面，固定资本更新为下一轮经济危机的到来创造了物质前提。
二、垄断阶段的资本运行
（一）资本主义国有制的产生和发展，国有垄断资本和私人垄断资本在企业范围的结合国家垄断资本主义的形式：国有企业、国私混合企业和国家对经济的调控。
1、资本主义国有制的产生和发展
资本主义国有制及国有企业是资本主义国家所有制经济成分的简称,它是国家垄断资本主义的重要形式。它的产生，是资本主义基本矛盾运动的结果。资本主义国家国有制和国有企业的创立主要有三种途径：国家收购私人企业、国家直接投资兴办企业及国家与私人资本合资。这些企业主要从事那些投资多、周转慢、风险大、私人垄断不愿经营的基础设施、基础产业和基础原材料生产。资本主义国有经济的主要作用，是为私人企业提供服务。它的建立和发展是国家经济职能加强的重要体现，同时又为国家干预和调节经济提供了重要的物质条件。
2、国有垄断资本和私人垄断资本在企业范围的结合
这里指的国有垄断资本和私人垄断资本合资的企业，是国有资本控股或参股的企业。这类企业形成的途径主要有：国家购买私人垄断企业的一部分股票，或者国家将国有企业的一部分股票卖给私人垄断资本。
这种形式，对私人垄断企业来说，可以在财政、信贷、商品订购等方面获得更多优惠，增强经济实力和竞争能力，还可以降低投资风险，获得有国家保证的高额利润。对国家来说，可以用较少的投资控制和影响大量的私人垄断资本，有利于国家对经济活动进行宏观调节和管理，促进国家产业政策和发展目标的实现。
（二）国家对经济活动的调节和干预
国家对经济活动的干预和调节，是指资本主义国家从经济运行的长远目标和全局出发，对总体经济活动进行的调节和控制。
1、国家对经济活动的干预和调节有其客观必然性
（1）它是社会化大生产发展的客观要求；（2）它也是现代市场经济发展的客观需要；（3）它是缓和资本主义基本矛盾的需要。
国家调节经济活动的目的，在于通过维护经济的正常运行和发展，缓和社会经济矛盾和阶级矛盾,维护资本主义制度和垄断资本的统治。（总任务是保持总供给和总需求的平衡；主要目标是经济增长、物价稳定、充分就业和国际国内收支平衡。）
2、国家干预和调节经济活动的手段
除了对国有企业、国有资产进行直接管理外，其它的手段（间接手段）主要有：经济手段、法律手段、行政手段和对国民经济计划化；其中经济手段最重要。
经济手段是指国家运用经济杠杆如价格、税收、利率、汇率等，对不同经济主体的经济利益关系进行调节，从而引导和干预经济运行的经济政策。它主要有财政政策和、货币政策和社会福利政策。
财政政策包括财政收入政策和财政支出政策。财政收入政策而言，主要是税收政策，包括税种的设置和差别税率。财政支出包括：政府购买、社会福利开支（转移支付）、国防行政开支和国债利息。在总供给大于总需求的情况下（需求不足、生产疲软），为了扩大需求，通常采取扩大财政支出的政策即所谓扩张性的财政政策（如果支出大于收入，则出现财政赤字）；反之（经济过热）则相反（紧缩性财政政策）。
货币政策主要表现为是对利率和货币流通量的调节。对利率的调节是调节利率的高低和实行差别利率；调控货币流通量的手段主要有：公开市场业务（中央银行在货币市场上公开出售或收购有价证卷）、存款准备金率（中央银行规定的银行准备金对银行存款的比率）和再贴现率（贴现是未到期票据到银行兑现现金；贴现率是按照票据到期值的一定百分比作为利息预先扣除，这个百分比叫做贴现率；中央银行对商业银行未到期的票据进行再贴现时所扣除的利率。）在通货膨胀、货币流通量过大的情况下（即经济过热），为了降低流通中的货币量，政府通常要提高利率、出售有价证券、提高存款准备金率和再贴现率。
社会福利政策包括社会保障、福利补贴和社会救济。
3、国家干预和调节经济活动的内容
（1）规范微观经济主体的行为，维护市场秩序；（2）调节国民收入分配，协调各集团的利益关系；（3）调节宏观经济的运行，实现资源的优化配置和充分利用。
三、垄断资本主义经济向国际范围的扩展
（一）国际分工与生产国际化
1、国际分工是指在国家与国家之间进行的经济分工。国际分工是社会化大生产发展的必然产物，它的发展是生产和资本国际化的基础。
当前，国际分工发展到了史无前例的高度，具有了如下特点：其一，企业、部门内的分工发展为国际专业化分工；其二，分工的基础从以自然资源为主，发展到以产品和工艺专业化为主；其三，分工的格局从垂直型转变成水平型。前者是按照生产力发展水平的高低而进行的分工；后者是指在经济发展水平大体相同的基础上按照生产的流程进行分工。
2、生产国际化，是指生产过程本身越出一国范围，在国际范围形成各国生产相互依赖、相互补充的格局，这是生产社会化越出国界向国际发展的表现。生产国际化具体表现为生产要素、生产过程和产品的国际化。
3、资本国际化，是指资本活动越出国家的界限，在国际范围不断运动的过程。在资本主义条件下，资本国际化是与生产国际化同步发展起来的，是同一过程的两个方面。资本国际化具体表现为三大职能资本即货币资本、生产资本和商品资本的国际化。
资本无限增殖的本性是资本国际化的根本动因：为了寻找有利的投资场所，资本越出国界，在国际范围内运动。而现代交通运输和通讯技术的发展，为资本国际化创造了便利条件。
（二）垄断资本主义经济向国际范围扩展的主要形式和对世界经济发展的影响
垄断资本主义经济向国际范围扩展的主要形式有：商品输出、资本输出和跨国公司的迅速发展。
1、商品输出
商品输出的前提是资本主义国家出现了产品的相对过剩；条件是运输工具的发展；利益动机是通过商品输出赚取高额利润。
商品输出是资本主义进入垄断阶段以前资本国际化的主要形式。进入垄断阶段，特别是二次大战后，随着部门内部分工国际化程度的提高，商品输出的广度和深度都有了很大发展。
2、资本输出
资本输出是资本主义国家的政府、资本家或资本家集团为了获得高额利润、利息或其它利益而对国外进行投资、贷款。
资本输出的原因：一方面，垄断统治的形成，使垄断资本家获得了高额的利润，这些资本在国内找不到理想的投资场所，形成“闲置资本”，急需到国外找出路。另一方面，广大“边缘”国家相继卷入了经济国际化的进程，产生了对资本的需求，也具备了接受资本的条件。
资本输出的主要形式有：生产资本输出即投资和货币资本输出即贷款（间接投资）。
资本输出既解决了垄断所带来的资本闲置、不能进一步获得高额利润的问题，也使得垄断资本的势力从国内扩展到国外。
当前，资本输出有新的特点：其一，资本的流向从过去的主要是发达资本主义国家向落后国家的单向输出，发展成多向输出；其二，输出的主体从私人资本为主改变为私人与国家并重。
3、跨国公司的迅速发展
跨国公司是在多个国家投资并进行经济活动的企业，它是垄断资本主义经济向国际范围扩展的主要形式，是适应生产国际化和资本国际化发展而出现的一种现代企业组织形式和经营方式。跨国公司的经营活动，一方面可以加深国际分工，在全球范围内实现生产要素的优化组合；但另一方面，跨国公司的发展，对世界经济也产生了一定的负面影响，比如对国际金融市场的不稳定、操纵国际市场价格、加剧不同国家和地区之间的经济发展不平衡等方面都有不利影响。
（三）发达资本主义国家之间在经济发展中的矛盾和合作
在生产国际化和经济全球化过程中，发达资本主义国家基于其各自的利益，既产生了矛盾、斗争，也进行着协调、合作。
1、发达资本主义国家之间矛盾和斗争集中体现在贸易、投资、金融等领域。
（1）贸易领域的矛盾
国际贸易是商品在国家间的买卖，它是商品资本国际化的具体表现。国际贸易的核心问题是市场问题。由于国际市场的空间有限，所以为了抢占地盘，资本主义国家之间经常爆发形形色色的贸易战，如汽车大战、钢铁大战等等。
（2）投资领域的矛盾
国际投资就是生产资本向国外输出。为了降低生产成本和扩大商品销售，资本主义国家纷纷在国外投资兴办企业。资本主义国家在投资领域的矛盾，主要表现为对投资场所的争夺。
（3）金融领域的矛盾
国际金融是货币资本的国际化。资本主义国家在金融领域的斗争，集中表现在两个方面：
其一，巩固、加强本国货币的地位，也就是说，维护本国货币作为世界货币的地位；其二，通过调节本国货币的汇率、利率，来谋求自己的利益。
2、发达资本主义国家之间的合作
生产的国际化和经济全球化，将大家的利益捆绑在一起，在一定程度是形成了一荣俱荣、一损俱损的局面。为了避免两败俱伤，发达资本主义国家展开了协调与合作。
发达资本主义国家进行国际经济协调与合作的形式有：制定国内政策；召开国际会议；签定国际协定；建立国际经济组织等。
（四）发达国家与发展中国家之间在经济发展过程中的矛盾和协调
发达资本主义国家同发展中国家之间的经济关系经历了一个演进的过程。在第二次世界大战之前，二者之间的关系主要表现为先进的帝国主义宗主国对落后的殖民地半殖民地附属国之间的剥削、掠夺的关系。
第二次世界大战后，随着民族解放运动的兴起和民族独立国家的建立，帝国主义的世界殖民体系彻底崩溃，因而发达资本主义国家同发展中国家之间的经济关系也发生了改观。从形式上看，二者之间的关系是主权国家之间的关系，是平等的；但由于经济发展水平的差距以及旧国际经济秩序的存在，因而从实际情形看，发达资本主义国家同发展中国家之间的关系仍然是不平等的，是剥削与被剥削，控制与反控制的关系。
发达国家与发展中国家之间在经济发展过程中的矛盾表现在各个方面，症结之一就是旧的国际经济秩序的存在。国际经济旧秩序的特征有：以不合理的国际分工为基础的国际生产体系；以不等价交换为特征的国际贸易体系；以国际垄断资本占支配地位的国际货币金融体系；发达资本主义国家占主导地位的国际经济组织和国际协调机制。在这种经济秩序中，发达国家处于有利地位，而发展中国家遭到不公正、不合理的对待。所以，解决发达国家与发展中国家之间在经济发展过程中的矛盾，关键在于建立公正、合理的国际经济新秩序。
在当今的世界体系中，发展中国家与西方发达国家也存在经济合作的需要。发展中国家需要发达国家的资金、技术和市场，来发展民族经济，实现国家的工业化和现代化；而发达国家出于自身利润也需要发展中国家一定程度的发展。人类面临的一些共同问题，如环境污染、生态破坏等，也需要双方共同合作来解决。在历史上，发达国家与发展中国家之间在经济发展过程中也进行过一些卓有成效的合作，其中最有代表性的就是欧共体与非洲、加勒比、太平洋国家签定的《洛美协定》。这个协定从1975年起，一共签定了4个。2000年，双方又签署了《科托努协定》。
第五章 社会主义生产关系的实质与经济制度
一、社会主义生产关系的实质
社会主义生产关系的实质是以生产资料公有制和按劳分配为基础，消灭剥削，消除两极分化，实现共同富裕。
（一）社会主义生产关系的基础
社会主义生产关系的基础和核心内容是生产资料的社会主义公有制；社会主义公有制是社会主义条件下全体劳动者或部分劳动者共同占有生产资料的所有制形式，它意味着生产资料的所有权和由此派生的占有权、支配权和收益权归劳动者所有。公有制实现了劳动者在生产资料面前的平等，是社会主义生产关系的基础。
（二）社会主义生产关系的实质
任何一种所有制，都包含着所有制的主体对生产资料的所有权和由此派生的占有权、支配权和收益权。其中收益权或剩余索取权是所有权的最终实现，是所有制的最本质的内容。所以，社会主义公有制的本质或实质，就是收益权或剩余索取权归劳动者共有。
（三）社会主义生产关系的实现目标
社会主义生产关系的实现目标就是使全体社会成员达到共同富裕。共同富裕是指社会全体成员都过上富裕的物质生活和精神生活，促使其体力、智力获得全面而自由的发展。共同富裕是社会主义生产关系的本质要求，也是社会主义经济制度的最终实现目标。
共同富裕的实现要经历一个过程：部分地区和部分劳动者逐步“先富”，由点到面，推动社会生产力的持续发展，最后达到共同富裕。从这个角度看，共同富裕是社会主义经济发展的最终目的，是长远的目标。共同富裕不是“平均富裕”和“同步富裕”。但是，在社会主义经济的发展过程中，地区之间和社会成员之间经济发展和收入分配的差距应该保持在合理的限度内。
共同富裕的实现有两个前提条件：一是社会主义经济的持续发展，社会财富不断增加；二是社会财富在社会成员中进行合理分配。
二、社会主义初级阶段的基本经济制度
（一）社会主义初级阶段基本经济制度的特征和建立的客观依据
社会主义初级阶段的基本经济制度就是以公有制为主体、多种所有制经济共同发展。它的基本含义有：其一，公有制的主体地位，决定了我国的社会主义性质；其二，多种所有制的存在与共同发展，决定了我国的社会主义还处在初级阶段。
生产力发展水平和社会主义生产关系的实际状况是建立这一基本经济制度的客观依据。第一，是发展生产力的需要。在社会主义初级阶段，我国的生产力总体水平不高，发展不平衡，呈现多层次性；这就决定不能搞单一的公有制，而只能在公有制为主体的条件下发展多种所有制经济；一切符合“三个有利于”即有利于发展社会生产力、有利于增强社会主义综合国力、有利于提高人民社会水平的所有制形式，都可以为社会主义服务。第二，是坚持社会主义的需要。公有制经济是社会主义经济制度的基础，是国家推动、引导经济和社会发展的基本力量，是实现人民共同富裕的根本保证，所以其主体地位必须坚持。第三，是发展社会主义市场经济的需要。社会主义要求坚持公有制，市场经济要求各种经济主体都能够平等地发展。
社会主义初级阶段的多种经济成分并存与过渡时期的多种经济成分并存是根本不同的，区别在于公有制经济是否占据主体地位。
（二）公有制经济的涵义和多种实现形式
公有制经济就是生产资料归全体或部分劳动者占有的经济形式。就范围而言，公有制经济不仅包括国有经济和集体经济，还包括混合所有制经济中的国有成分和集体成分。
所有制的实现形式和所有制不是同一个概念。所有制指的是资产的最终归属，即归谁所有，包括所有、占有、支配、收益等权利。所有制的实现形式则是指资产的经营方式和组织形式。一个是内容，一个是形式。一种所有制可以有多种实现形式，不同所有制也可以有同一种实现形式。所有制的实现形式除了受所有制的决定外，还受生产力发展水平和发展要求的决定。当然，它反过来也会促进或阻碍生产力的发展。
对公有制经济来说，公有资产归劳动者共同所有，这是内容；但公有资产怎么运作，则可以有多种经营方式和组织形式。我国现有的公有制经济的实现形式有：国家或集体独资企业、股份合作制、合作社和股份公司等。
全民所有制是生产资料归社会全体劳动者共同占有的公有制形式，它是与高度社会化的生产力和经营活动相适应的公有制形式。在现阶段，它主要采取国家所有制的形式。对国有企业而言，所有权和经营权是可以适当分离的。
集体所有制是由部分劳动者共同占有生产资料的公有制形式，它与社会化程度较低的生产力水平相适应。目前我国农村的集体经济主要采取家庭联产承包责任制。
股份合作制是劳动者的劳动联合和资本联合相结合的公有制形式，它兼有股份经济与合作经济的特点。在股份合作制企业中，职工既是生产资料的所有者，又是劳动者；分配方式实行按劳分配和按股分红相结合。
（三）坚持公有制的主体地位
1、巩固和发展公有制经济
之所以要巩固和发展公有制经济，是因为：第一，公有制是与社会化大生产发展相适应的。第二，公有制是社会主义经济制度的基础和基本特征。第三，公有制经济掌握国民经济命脉，拥有现代化的物质技术力量，控制生产和流通，是我国社会主义现代化建设的主要支柱，是国家财政收入的主要来源和国家宏观调控的主要物质基础。第四，公有制是实现按劳分配原则的物质基础，是实现劳动人民主人翁地位和共同富裕的物质保证，也是我国社会主义市场经济体制的基本标志。
2、公有制主体地位的主要体现
党的十五大报告强调指出，公有制的主体地位，主要体现在两个方面：第一，公有资产在社会总资产中占优势；第二，国有经济控制国民经济命脉，对经济发展起主导作用。同时指出，公有制的主体地位，一是就全国而言，有的地方、有的产业可以有所差别；二是公有资产占优势，要有量的优势，更要注重质的提高。只有公有制经济整体素质的提高，数量的优势才有实际的经济意义，才能确保其自身的优势。
我国公有制经济的主要形式有国有经济和集体经济。
（四）鼓励、支持和引导非公有制经济的发展
非公有制经济是社会主义初级阶段基本经济制度和社会主义市场经济的重要组成部分，其存在与发展，对充分调动各方面的积极性，加快生产力发展具有重要作用。发展非公有制经济，有利于促进经济发展，繁荣市场，扩大就业，增加税收等。
我国当前非公有制经济的主要形式有：个体经济，私营经济和外资经济即中外合资企业、中外合作经营企业和外商独资企业。
个体经济是劳动者个人占有生产资料、从事个体劳动和个体经营的私有制经济。在个体经济中，所有者同时是劳动者，因而不存在剥削。私营经济是个人占有生产资料和以雇佣劳动为基础的所有制经济，它是资本主义性质的经济。
外资经济是通过引进外国和我国台、港、澳资本而在我国建立起来的中外合资企业、中外合作经营企业和外商独资企业。中外合资企业是指双方共同投资、共同经营、共担风险、共负盈亏的经济形式；中外合作经营企业是契约式的经济形式，通常是我方提供土地、厂房和劳动力，外方提供资金、技术、设备等，双方所享有权利、责任由合同约定。其性质是社会主义条件下的国家资本主义。
鼓励、支持和引导非公有制经济发展，是发展生产力的需要，是社会主义初级阶段基本经济制度的体现。社会主义市场经济是一个统一的整体，各种经济成分相互联结、休戚与共。为了推动非公有制经济的发展，应当赋予它作为市场的主体的平等的权利和义务，另一方面，也要依法加强监督和管理，保障其健康发展。
（五）正确处理公有制经济与非公有制经济的关系
公有制经济与非公有制经济，性质不同，生产经营目的不完全相同，因而是有一定矛盾的。但另一方面，两者又是统一的。统一的基础在于，它们都适应初级阶段的基本国情，都是社会主义市场经济的组成部分。具体而言，发展公有制经济和发展非公有制经济，目标一致：都是为加快生产力发展，实现民富国强；手段一样：都要依法经营，在市场竞争中发展壮大；效果双赢：两者各具优势，虽有竞争，但更多的是互补和促进，相辅相成。我国经济发展潜力巨大，市场天地广阔，社会需要多种多样，公有制经济和非公有制经济完全可以在市场竞争中发挥各自优势，相互促进，共同发展。
总之，一方面，我们要毫不动摇地巩固和发展公有制经济，坚持其主体地位，反对“私有化”；另一方面，我们也要毫不动摇地鼓励、支持和引导非公有制经济的发展，反对对社会主义作片面、简单地理解；最终将公有制经济和非公有制经济的发展统一于社会主义现代化进程中。
三、社会主义个人收入分配制度
（一）实行按劳分配为主体、多种分配方式并存的个人收入分配制度的客观必然性
1、按劳分配及其客观必要性
按劳分配的基本内容和客观要求是：以劳动作为分配个人收入的尺度，按照劳动者提供的劳动数量和质量分配个人收入，等量劳动领取等量报酬，多劳多得，少劳少得，有劳动能力而不参加社会劳动的人，没有权利向社会领取报酬。（主体、标准、对象）
社会主义公有制经济内部个人收入实行按劳分配，是由客观经济条件决定的：第一，社会主义公有制是实行按劳分配的根本前提。因为它否定了依靠生产资料所有权不劳而获。第二，社会主义阶段的生产力发展水平是实行按劳分配的物质基础。因为还不具备实行按需分配的条件。第三，旧分工引起的劳动差别和劳动仅仅是个人谋生手段，是实行按劳分配的直接原因。因为这要求在收入分配中承认劳动差别，体现劳动差别。
按劳分配是社会主义经济制度的一个基本特征，是社会主义个人收入分配的基本原则。实行按劳分配，对于促进生产力的发展和巩固社会主义公有制起着重要的作用。
2、多种分配方式并存的客观必然性
以按劳分配为主体、多种分配方式并存的个人收入分配制度，是由社会主义初级阶段的所有制结构以及社会主义市场经济体制的特点决定的。第一，所有制形式的多样性决定分配方式的多样性。第二，经营方式多样性也是决定收入分配方式多样的重要条件。第三，发展社会主义市场经济也要求有其相适应的收入分配方式。
3、按劳分配为主体的客观必然性
按劳分配的主体地位是公有制的主体地位决定的，是公有制主体地位在分配中的体现。以按劳分配为主体，意味着在社会分配结构中按劳分配是主要的分配方式，在分配关系中起主导作用；意味着在收入分配上劳动是人们获得收入的基本手段，是劳动者个人收入的主要来源。
（二）社会主义市场经济条件下按劳分配的特点
与传统的计划经济条件下的按劳分配相比，社会主义市场经济条件下按劳分配的最大特点在于，它引入了竞争机制，受到市场机制的制约。具体而言，主要有以下特征：
其一，劳动者提供的“劳动”，不是直接的社会劳动，而只是个别劳动，即以企业为单位的局部劳动；只有经过市场交换，产品卖出以后，生产中耗费的劳动才能被承认为社会劳动。也就是说，按劳分配所依据的劳动量，不能直接用劳动者实际付出的劳动时间来衡量，而只能以被社会承认的劳动量作为计量标准。
其二，要借助货币形式来实现。在现实生活中各种收入一般都采取货币形式发放。因而，按劳分配的实现，会受到商品价格因素和供求关系的影响和制约，劳动收入与劳动贡献之间在一定程度上经常发生背离。
其三，按劳分配不是在全社会范围内按统一标准来实现，而是通常是以企业为主体进行的。所以，企业的经营状况，会影响劳动者的个人收益。
其四，按劳分配是社会主义分配方式的主体。它只在公有制企业中实行，还没有覆盖全社会。
（三）确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配的原则，调整和规范国家、企业和个人的分配关系
之所以要实行按劳分配与生产要素按贡献参与分配的结合，理由在于，其一，它是社会主义市场经济的性质决定的，是社会主义基本原则和市场经济基本要求相结合在分配制度上的体现。坚持按劳分配，是坚持社会主义的需要；确立资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配的原则，是发展市场经济的需要。其二，它是由我国现阶段的所有制结构决定的。公有制要求实行按劳分配；非公有制经济要求实行按生产要素分配。其三，它调动各种生产要素所有者的积极性和优化资源配置的需要，是发展知识经济的需要。只有这样，才能“让一切劳动、知识、技术、管理和资本的活力竞相迸发，让一切创造社会财富的源泉充分涌流，以造福于人民”。
为了协调好国家、企业和个人的利益关系，必须在两个层面上处理好以下问题：其一，在国民收入初次分配中。对国有企业而言，应当通过改革，建立现代企业制度，形成国有资产收益和职工个人收入相互衔接的关系，建立和完善企业内部分配的自我约束机制。对非公有制经济而言，要切实保护劳动者的合法权益。其二，在国民收入再分配中，通过推进改革，处理好中央和地方，地方和地方、阶层和阶层以及国家、企业和个人等各式各样的利益关系。
（四）加大收入分配调节力度，理顺分配关系，解决收入差距过大问题，促进社会公平
针对我国生产力比较落后和平均主义根深蒂固的国情，在过去一段时期里，我们实行了“效率优先、兼顾公平”的政策，取得了显著的效果。经济持续快速发展，人民生活水平从总体上讲明显提高。在肯定成绩的基础上，也应当看到，收入差距过大的问题日益突出，它比较集中地表现在阶层之间、城乡之间、地区之间、行业和部门之间的差距比较大。例如，按国家统计局的统计数据，2003年城乡居民的收入平均相差3.2倍，2004年农民增收比较多，但城乡居民收入差距继续扩大的趋势并没有改变。两大人群之间的收入差距这么大，在世界上也很少见。
国际上通常用基尼系数来衡量衡量社会不同阶层收入差距。基尼系数是社会成员总体收入分配状况与绝对平均分配状况的相对差距。其数值在0——1之间。按照国际标准，基尼系数0.2之下表示绝对平均，0.4以上表示绝对不平均，被认为是社会安全的警戒线。1978年我国的基尼系数为0.16，1988年为0.275，1998年超过了0.386，1999年为0.415， 2003年进一步达到了0.5。
收入差距过大，违背社会主义共同富裕的目标，威胁社会的和谐与稳定，必须采取措施加以解决。当前应当采取的主要措施和手段有：
1、应尽快提高劳动者收入在GDP中的比重,促使初次分配趋向合理化。现阶段收入分配不公主要表现在初次分配未能真正体现按劳分配与按生产要素分配的原则。初次分配存在着资本所有者所得畸高、劳动所得持续下降的局面。 如职工工资总额占GDP的比重就由1989年的15%强下降到2003年的12%多,即在领取工资人数大幅增长的情形下,工资总额所占GDP的比重不升反降三个百分点 。因此,国家需要采取切实措施,提高劳动者尤其是农民、农民工及城市工薪者的劳动报酬及福利待遇,最终在资本所有者、劳动者与国家或政府三者之间真正实现合理分配。
2、改革税收制度。提高个人所得税税率，开征利息税、遗产税等，适当削平高收入人群的收入。
3、创造便利条件和确立相应的财政与优惠税制,引导第三次分配,扶持社会慈善公益事业快速发展。慈善公益事业的发展,可以在自愿捐献的基础上实现不同社会阶层之间的利益调节和情感沟通,是对收入分配的有益调节机制。
4、强化再分配手段。财政分配是国家干预收入分配和维护社会公平的基本手段,也是再分配结构中的主体。因此,针对财政实力持续增强和再分配环节公平不足的现状,需要加快构建公共财政体制,并在公共财政框架内优先满足事关民生的教育、社会保障、公共卫生等方面的需求。此外,国家财政还需要强化促进就业和调节地区收入分配差距的功能,维持公共就业服务体系的建设及技能培训体系,通过转移支付弥补落后地区尤其是贫困地区,促使落后地区的民生问题不断得到改善
第六章 社会主义市场经济体制和经济运行
一、社会主义市场经济体制
社会主义市场经济这一概念包含了两层含义：其一，市场经济是社会经济的一种运行体制和运行机制，简言之，就是在市场调节下运行的经济，或者叫做市场导向型经济，它本身并不具有社会经济制度的属性。其二，社会主义市场经济是同社会主义基本制度结合在一起并反映其基本特征的市场经济。
社会主义基本制度与市场经济之所以能够结合，是因为二者有共同的基础——社会化大生产。把市场经济与社会主义基本经济制度结合起来，建立社会主义市场经济体制，是邓小平理论体系中极具创新意义的部分，是马克思主义经济理论的重大发展；它既为经济发展注入新的活力，又能有效地发挥社会主义制度的优越性。
（一）社会主义市场经济体制的基本特征
1、社会主义市场经济的性质
社会主义市场经济体制既有市场经济的一般性，也有反映社会主义经济制度和具体国情的特殊性。市场经济的一般性或共性表现在：其一，经济活动市场化；其二，企业经营自主化； 其三，政府调节间接化；其四，经济运行法制化。
社会主义市场经济的特性，即社会主义市场经济区别于资本主义市场经济的基本特征，主要表现在：其一，在所有制结构上，以公有制为主体、多种所有制经济共同发展。其二，在 分配关系上，以按劳分配为主体、多种分配方式并存。其三，在宏观调控上，能够把各种利益结合起来，更好地发挥计划与市场两种手段的长处。
2、社会主义市场经济的基本构架
它主要包括以下组成部分:其一，微观基础——现代企业制度；其二，运行基础——统一、开放、竞争、有序的市场体系和市场机制；其三，完善的宏观调控体系；其四，健全的社会保障体系。
（二）计划与市场两种调节手段的有机结合
1、计划和市场都是经济手段
建立社会主义市场经济的核心问题，是处理好计划和市场的关系。计划调节是通过政府的作用，自觉地对经济活动做出安排。其特点是事先性、自觉性和宏观性，优势主要在宏观领域，能有效地对国民经济总量和宏观经济运行进行调控，具体表现有：其一，能够在全社会内集中必要的财力、人力、物力进行重点建设；其二，对经济活动进行预测和规划，制定国民经济发展战略，在宏观上优化资源配置；其三，对国民经济重大结构进行调整和生产力合理布局。其四，能够合理调节收入分配，兼顾效率和公平，保证经济和社会的协调发展。
计划的不足在于：其一，对微观经济活动与复杂多变的社会需求之间的矛盾难以发挥有效的调节，容易产生生产与需求之间的脱节；其二，难以协调微观经济主体之间的利益关系，容易造成动力不足、效率低下、缺乏活力等现象。
市场调节是通过价格、供求、竞争等市场要素的相互作用来调节经济活动，是价值规律的自发作用。市场调节具有自发性、事后性、微观性等特点，其优势主要在微观领域，能够有效地激发经济主体的活力。具体表现在：其一，能够使经济活动遵循价值规律的要求，适应供求关系的变化，把资源配置到效益好的环节中去；其二，能够给企业以压力和动力，实现优胜劣汰，促进技术和管理的进步；其三，对各种经济信号反应比较灵敏，能够促进生产与需要之间的及时协调。
市场的不足在于：其一，对经济总量的平衡、宏观经济结构的调整、生态平衡和环境保护等的调节显得无能为力；其二，市场机制的自发作用容易造成经济失衡和周期波动，导致资源浪费；其三，市场规律的作用会引起贫富差距扩大和出现两极分化等现象，违背公平原则。
由于计划和市场各有长短，所以要根据具体情况去具体运用不同的手段，并且将二者结合起来。社会主义经济和资本主义经济发展的实践证明，计划和市场的结合，是保证以社会化大生产为基础的现代市场经济顺利运行的基本条件.2、计划和市场两种调节手段的有机结合，计划和市场这两种调节的领域和形式虽然有差别，但所要达到的目的是一致的，即都是为了实现资源的优化配置和经济的顺利进行。所以，在发展社会主义市场经济过程中，可以使两者有机地结合起来，做到优势互补，扬长避短。
计划与市场的结合是相互交叉和渗透的。在运用计划手段时，必须遵循市场经济的规律，发挥市场机制的作用；在运用市场手段时，必须考虑到计划的宏观引导。
二、社会主义市场经济的微观基础
（一）企业是重要的微观经济活动主体
企业是指适应市场需要，以营利为主要目的，实行自主经营、自负盈亏，合法独立享有民事权利和承担民事责任的商品生产和经营单位。这个概念有三个要点：其一，企业是以市场为导向、以营利为主要目的、从事商品生产和经营单位。其二，企业是实行自主经营、自负盈亏的经济单位。其三，企业是合法设立、合法经营的经济实体。
企业是现代经济的细胞，是市场经济条件下最重要、最基本的市场主体，企业的经济运行是整个市场经济运行的微观基础。
（二）企业性质和组织形式的多样化
企业具有二重性：一方面，就生产力而言，企业是生产力的组织形式。从这个意义是讲，社会主义企业和资本主义企业本身并无差别，都是商品生产者和经营者，具有企业的一般属性。另一方面，就生产关系而言，企业是一定生产关系的体现者。企业的社会性质取决于企业的所有制基础。
我国现阶段以公有制为主体、多种所有制经济共同发展的所有制结构，决定了我国企业性质和企业组织形式的多样化。按生产资料所有制性质不同，企业可分为国有企业、集体企业、混合所有制企业、私营企业、中外合资和中外合作经营企业、外商独资企业等；按资本组织形式不同，企业可分为个人业主制企业（单个人出资经营的企业）、合伙制企业（两个以上的个人共同出资、共同经营、共享利润的企业）、公司制企业（股东共同出资、法人经营的企业，包括有限责任公司和股份有限公司）等。
（三）构建以现代产权制度为基础的现代企业制度
改革开放以来，我国企业制度经历了放权让利、“两权分离”和建立现代企业制度等阶段；我们所要建立的现代企业制度的基本特征是：产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学。
政企分开是指企业按照市场需求组织生产经营，以提高生产率和经济效益为目的，政府不直接干预企业的生产经营活动。企业在市场竞争中优胜劣汰，长期亏损、资不抵债的企业应依法破产。
管理科学是指企业建立科学的企业领导体制和组织管理制度来调节所有者、经营者和职工之间的关系，形成激励和约束相结合的经营机制。
产权就是财产权，是经济主体用自己的财产去从事经济活动时所拥有的权利，具体包括所有权、经营权、使用权、处分权和收益权等一组可以分割的权利。它是所有制的核心和重要主要内容。现代产权制度的基本要求是归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅。前两个特征决定了现代企业制度的产权清晰和权责明确的特征。后两个特征说明了要依法保护各类产权，健全产权交易规则和监管制度，推动产权有序流转，保障所有市场主体的平等法律地位和发展权利。
所谓归属清晰，关键解决好产权所包含的各种权利在不同的经济主体之间的分配问题。它主要包括两层含义：一是出资者的所有权要清晰，就是企业要有明确的投资者，即出资人；二是企业法人的财产权要清晰，即企业要有明确的法人产权边界。
所谓权责明确，是指经济主体所享有的权利和所承担的责任有明确的界定和匹配。企业出资人按其出资额享有所有者权益即资产受益、参与企业重大决策、聘选经营管理者和转让股权等权利；企业破产时则对企业债务承担相应的有限责任。企业经营者对出资人出资形成的企业法人财产享有占有、使用、支配和合法处置等权利，对所有者的资产承担保值增殖责任，并以企业全部法人财产对其债务承担有限责任。
所谓保护严格，是指一切合法取得的财产——无论是国有还是私有财产，都得到法律的有效保护。
所谓流转顺畅，是指产权可以依据法规、通过市场在经济主体之间自由而有序进行交易。
建立起的现代产权制度，是我国在经济体制改革中的一项重要任务，是我国社会主义市场经济条件下完善社会基本经济制度的内在要求，也是构建现代企业制度的重要基础。该制度的建立，有利于维护公有财产权，巩固公有制经济的主体地位；有利于保护私有财产权，促进非公有制经济的发展；有利于各类资本的流动和重组，推动混合所有制经济的发展；有利于增强企业和社会公众创业创新的动力，形成良好的使用基础和市场秩序。
三、社会主义市场经济的运行基础
（一）统一、开放、竞争、有序的现代市场体系
1、现代市场体系的构成
所谓市场体系，是指各类市场在相互联系和相互作用过程中形成的市场有机整体。现代市场体系包括生活资料市场和生产要素市场。
生活资料市场也就是通常所说的消费品市场，它包括工业品消费市场和农副产品消费市场。在我国的市场体系中，消费品市场是发展最早也是最成熟的市场。我国的市场体系建设，主要是生产要素市场的建设。生产要素市场是否发达，是衡量市场体系是否发达的主要标志。
生产要素市场主要包括：（1）生产资料市场，它是生产要素市场中最基本的市场。（2）金融市场，即资金融通的市场，主要包括资本市场（通过发行股票和债券进行融资的市场，也叫直接融资或长期货币市场）和货币市场（以银行存贷款业务和金融机构间相互拆借为主的市场）；还有外汇市场和黄金市场。（3）劳动力市场，提供劳动力按供求关系进行流动的场所。（4）产权市场，产权交易的对象不是生产要素的物质内容，而是生产要素的产权。（5）技术市场，即以技术商品为交易对象的市场。（6）房地产市场，包括房产市场和地产市场，二者在许多情况下是结合在一起的。（7）信息市场，通过收集、整理、加工，向需要者提供所需要的信息。
2、现代市场体系的特征
统一、开放、竞争、有序是现代市场体系的基本特征。“统一”是指市场体系在全国范围内应该是通畅的，不存在分割；统一还意味着市场按照统一的规划、制度进行组织和运作。“开放”指市场对内和对外都是开放的，从而能促进各种要素的自由流动。“竞争”是指在市场体系中各种要素的流动，在一个公平的环境中进行，打破行业垄断和地区保护。“有序”是指市场经济的运行按照一定的规则进行。
（二）完善市场体系
市场经济要求各种生产要素商品化。经过20多年的实践，我国已形成较为健全的消费品市场。所以，当前和今后一个时期，健全和完善现代市场体系的重点，是推进生产要素市场的发展。
1、生产资料市场
在计划经济时期，生产资料由国家调配，企业无法按照自己的需要从市场上购买。改革开放以来，我国的生产资料市场得到了迅速地发展，企业可以自主地从市场上购买到所需要的生产资料，从而具备了成为一个独立的商品生产者和经营者的基本条件。为了进一步发展生产资料市场，还有许多工作要做。比如，调整对生产资料进行总量控制的思路，放开价格、鼓励竞争，让优势企业和优势产品获得更多的市场份额，实现结构调整；大力开拓农村市场，使现有的生产能力得到释放；加快推进流通现代化的发展步伐，包括企业结构的调整与软、硬件技术的升级。
2、金融市场
在计划经济体制下，金融活动完全在国家的直接控制之下，不存在严格意义上的金融市场。改革开放以来，我国的金融市场逐步发展起来。在银行体制方面，区分了制定政策的中央银行和从事金融业务的商业银行；国有银行一统天下的格局被打破，初步形成了股份制银行、外资银行相互竞争的局面。在金融工具方面，其创新取得了实质性的进展，使得金融市场发展的渠道和可供运用的工具越来越多。现在，同业拆借市场、票据承兑贴现市场、证券交易市场、债务市场在金融活动中占有重要的地位。在国家对金融活动的控制手段方面，基本上实现了从行政手段为主到政策为主的过渡。
随着金融市场在经济发展中地位的进一步加强，对完善和规范金融市场提出了更高的要求：既要充分发挥金融市场对经济发展的积极作用，又要防范金融风险。为此，需要加强金融监管、清理不良债务、提高中央银行对金融的宏观调控能力。
3、劳动力市场
我国劳动力市场起步较晚，但发展迅速，目前主要由市场来配置劳动力资源的框架已经形成。其具体表现有：其一，在企业用工制度方面，实现了从终身制向合同制的转变；其二，在就业制度方面，实现了从国家计划安排到劳动者自主择业的转变。当前，我国的劳动力市场主要由人才市场和一般劳动力市场组成，前者主要面对受过专门教育的劳动者，后者一般是没有接受过专门教育的劳动者。为了解决劳动力总体上供大于求的问题、实现供求平衡和充分就业，必须加强劳动力市场的建设，包括以信息网络为中心的基础设施建设，以及以就业指导和就业培训为中心的服务功能的拓展。
此外，也要采取措施，推动产权市场、技术市场、房地产市场、信息市场发展与完善。
（三）规范市场秩序
市场秩序是市场在运行中形成的、各种市场参与者都必须遵循的各种行为准则和行为规范的总称。社会主义市场经济秩序包括市场进入退出秩序、市场竞争秩序、市场交易秩序和市场仲裁秩序等方面的内容。
等价交换和公平竞争是社会主义市场经济秩序的基本要求。为了达到这一目标，既要加强市场法制建设、加强市场监管力度；也要加强信用建设、建立健全良好的社会信用体系。
四、社会主义市场经济的调控体系
（一）宏观调控的必要性
宏观调控是以政府为主体，运用各种手段，从系统、综合和全局的角度，对现代市场经济的运行和发展的总体指导和调控。宏观调控，实质上是政府调节。
宏观调控的必要性在于：其一，它是社会化大生产的客观需要。为了建立企业、部门之间的协调的比例关系，为了创造经济发展所需要的各种基础条件，都需要政府的参与。
其二，它是弥补市场调节缺陷从而保证市场经济顺利发展的需要。市场对有的经济活动无能为力；并且市场调节还具有一些负作用。所以，政府的介入必不可少。
其三，它是实现国家经济职能的需要。在国内，政府是经济生活的主体之一，是公共事务包括经济事务的管理者；在国际，政府是主权国家的全权代理人。所以，履行好管理国家经济事务的职能，国家责无旁贷。
总之， 市场经济必须是市场对资源配置起基础性作用；同时，市场经济离不开国家的宏观调控。只有将二者结合起来，才是现代市场经济。
（二）宏观调控的主要目标
我国宏观调控的基本目标主要有：其一，促进经济增长。这是经济全面发展的主要指标，主要表现为国内生产总值的年增长率；其二，增加就业。就业是民生之本。增加就业既是经济健康发展的标志，也是社会公平和稳定的体现。其三，稳定物价。保持物价总水平的大体稳定是经济健康、平衡发展的保证，企业和个人可以在较为稳定的价格预期下安排生产和消费，促使经济平衡增长，避免大幅度波动。其四，保持国际收支平衡。国际收支是一个国家或地区与其它国家或地区相互之间发生的一切交易的总和，是一国对外经济活动的综合反映。
上述四个宏观调控目标是围绕保持经济总量平衡而确定的。它们之间相互联系又此消彼长。因此，必须运用多种手段，恰当处理它们之间的关系，寻求平衡点。在物价稳定和国际收支平衡的情况下，促进经济增长和扩大就业，保持国民经济持续健康快速发展。
（三）完善国家宏观调控体系，提高宏观调控水平
宏观调控体系是宏观调控制度、宏观调控政策和宏观调控手段的总和。完善国家宏观调控体系、提高宏观调控水平，首先要深化财政税和金融体制的改革。财税体制是规范中央与地方、国家与企业、国家与个人分配关系以及国家收支预算的基本制度安排。它既是利益分配机制，也是国家对经济进行调控的手段。为了建立与社会主义市场经济相适应的新型财税体制，要着重做好以下三方面的工作：其一，建立规范的分税制，理顺中央和地方的分配关系。分税制就是以制度的形式，规定中央和地方各自征收的税种，从而从制度上保证各级政府的财权与事权的统一，消除政府间财力分配的随意性。其二，改革和完善税收制度，理顺国家与国有企业的利润分配关系。这一改革，既要使国家作为国有资产所有者和社会行政管理者的双重身份、双重职能得以实现，也要体现企业之间公平竞争的要求。其三，实行复式预算，理顺国家财政内部的收支关系。复式预算是按照财政收支的性质和用途将国家预算划分为两个或两个以上的预算。目前，我国的国家和地方预算分为政府公共预算和国有资产经营预算；根据社会发展，准备建立社会保障预算和其他预算。
建立新的金融体制的主要内容，是合理调整银行机构、划分各银行的职能，加强国家对金融的调控权。具体包括：其一，建立中央银行体制，把中国人民银行办成真正的中央银行。中央银行的基本职能是制定和实施货币政策，保持货币的稳定；以及对金融机构实行监管，保证金融体系安全有效地运行。其二，建立政策性银行，理顺财政投融资体制。经济的运行，离不开政府干预；由政府干预引起的金融业务，就是政策性金融业务，应当由政策性金融机构承担。我国现有的政策性金融机构有：国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口信贷银行。其三，完善金融运行体制，将国有商业银行办成真正的商业银行，使之成为合格的金融市场的行为主体。其四，加快金融立法，为规范金融秩序奠定基础。
完善国家宏观调控体系、提高宏观调控水平，还必须根据宏观经济形势（总供给与总需求的状况），制订、调整实施妥当的宏观经济政策。宏观经济调控政策主要有财政政策、货币政策、产业政策和收入政策。
其一，财政政策。它是指政府制定的关于财政工作的指导原则、行为准则和措施的总称，由财政收入和财政支出政策构成。根据财政政策对经济运行的不同影响，可分为扩张性、紧缩性和平衡性三种方式。扩张性财政政策，是指主要通过减税、增支进而扩大财政赤字的财政分配方式，增加和刺激社会总需求。紧缩性财政政策，是指主要通过增税、减支进而压缩赤字或增加盈余的财政分配方式，减少和抑制社会总需求。平衡性（又称中性）财政政策，是指财政收支基本保持平衡的财政分配方式，对社会总需求保持中性，既不产生扩张效应，也不产生紧缩效应。
其二，货币政策。它是政府对货币流通进行管理和调节所制定的指导原则和行为准则。货币政策的工具有调整法定存款准备金、公开市场业务、变更再贴现率等。
其三，产业政策。它是政府为促进各产业发展所制定的政策、措施及手段的总和，包括产业布局、产业结构、产业技术和产业组织等政策。
其四，收入政策。它是政府所制定的关于个人收入总量、结构以及调节收入的基本方针和原则。
此外，还有投资政策、消费政策、汇率政策等。在宏观调控中，各种政策必须配合使用、互相协调，以取得最佳的预期效果。
完善国家宏观调控体系、提高宏观调控水平，还需要针对不同行业、领域的情况，使用不同的宏观调控手段，掌握调控力度。进行宏观经济调控的手段主要有：计划手段、经济手段（经济杠杆）、法律手段和行政手段：
其一，计划手段。它指政府通过制定和实施计划对国民经济运行和发展进行宏观调控。社会主义市场经济体制下的计划，基本性质是指导性的。计划必须以市场为基础，反映市场，预测市场，引导和调控市场。把计划作为国家宏观调控的重要手段，是社会主义市场经济宏观调控的特点之一。社会主义市场经济条件下计划的功能主要有：综合协调平衡功能、信息导向功能、政策指导调节功能和引导资源配置功能。计划在各种宏观调控手段中发挥总体指导、综合协调的作用。
其二，经济手段。它指政府在自觉依据和利用价值规律的基础上，借助价格、税收、信贷、工资等经济杠杆，对国民经济进行宏观调控。
其三，法律手段。它指政府通过立法和司法等活动，对经济生活进行调控。
其四，行政手段。它指政府采取命令、指示、规定等强制性方式，对经济活动进行调控。
这些手段各有特点，各有短长。由于经济手段更加贴近市场经济原则，所以国家在综合利用各种手段时，应当以使用经济手段为主。
五、社会主义市场经济的保障体系
（一）建立和健全社会保障体系的必要性
1、社会保障的含义和作用
社会保障是指国家和社会通过立法对国民收入进行分配和再分配，对社会成员特别是生活有特殊困难的人们的基本生活权利给予保障的一种社会安全制度。社会保障对于调节社会经济关系，保证社会成员基本生活需要，解决人们的后顾之忧，维护社会稳定，以及促进改革和经济发展，都有着十分重要的作用。
2、建立和健全社会保障体系的必要性
在20世纪90年代之前，我国的社会保障制度实际上是企业保障、免费保障，即保障费用由职工所在的企业或单位承担，职工个人无须再缴纳相应的费用就可享受。这种状况一方面在劳动者和企业之间形成了依赖关系；另一方面也使企业越来越难以承担。建立和健全社会保障体系的必要性在于：
其一，它是建立社会主义市场经济体制的需要。其二，它是转换企业经营机制、建立现代企业制度的需要。 其三，是实现社会全面进步的需要。
（二）社会保障体系的主要内容
社会保障的内容主要包括社会保险、社会救济、社会福利、社会优抚和社会互助等。它们的有机结合，构成一个完整的社会保障体系。其中，社会保险是最主要的社会保障形式，它通常由养老保险、医疗保险和失业保险三大法定保险制度构成。
建立符合中国国情的、与社会主义市场经济相适应的新型社会保障制度，应当遵循以下原则：其一，以现代市场经济的发展要求为基本出发点，贯彻社会统筹保障、差别保障和保护弱者的原则。其二，以社会生产力发展水平为依据，使保障水平符合社会各方面的承受能力。其三，以法制化管理为目标，建立统一的社会保障机构，实行统一的社会保障政策，依法运行。其四，以社会保险为主，商业保险为辅。社会保险是以政府为主体，通过国家立法，在全体社会成员或部分社会成员中强制实行的保险，不以赢利为目的。商业保险则是以赢利为目的的、个人自愿参加的保障形式。
（三）加快社会保障体系建设
完善的社会保障体系对社会的稳定与协调具有重大的意义。但我国建立社会保障体系的工作起步比较晚、欠帐比较多，加上人口多、底子薄、经济发展相对落后的具体国情，因而压力比较大，更应当采取有利措施加快推进。
当前，加快社会保障体系建设需要做到以下七个方面：第一，完善企业职工基本养老保险制度，坚持社会统筹与个人账户相结合，扩大个人账户试点。第二，推进国有企业下岗职工基本生活保障向失业保险并轨，在全国多数地区基本解决历史遗留的国有企业下岗职工问题，企业裁员今后将逐步依法直接纳入失业保险或城市“低保”。第三，依法扩大养老、失业、医疗、工伤等社会保险覆盖面，提高个体、私营和外资企业的参保率，完善、灵活就业人员的参保办法。第四，加大社会保险费的征缴力度，逐步提高统筹层次。研究制定机关事业单位养老保险制度改革方案。第五，进一步完善城市“低保”制度，有条件的地方可探索建立农村居民最低生活保障制度。第六，做好优待抚恤工作。第七，支持慈善事业发展。
第七章 经济全球化与国际经济关系
一、经济全球化发展的客观趋势
（一）经济全球化发展趋势的物质条件和现实基础
经济全球化是指随着社会生产力的发展，生产要素在国家之间自由流动，从而使世界各国、各地区经济相互渗透、相互融合，结成一个不可分割的有机整体的发展过程。
经济全球化是生产社会化和经济关系国际化发展的客观趋势。新科技革命和生产的高度社会化为经济全球化提供了物质基础；国际贸易的高度发展为经济全球化提供了现实基础；国际金融的迅速发展成为经济全球化的重要推动力；国际间相互投资的发展加速了经济全球化的进程。
（二）跨国公司在经济全球化发展进程中的重要作用
跨国公司，是指以一国的总公司为基地，通过直接投资，在国外设立子公司和分支机构，从事跨国生产、销售和其它经营活动的国际性企业。
跨国公司已成为当代国际范围内生产和资本运动的主要组织形式，是经济全球化的重要载体和微观基础。跨国公司的发展，一方面可以加深国际分工，促进科技进步和生产力发展，在全球范围内实现生产要素的最优结合，使生产更接近原材料、能源和销售市场，可以利用工资的国民差异在低工资国家安排劳动密集型产品或零件的生产，可以增加出口，可以转嫁风险等，从而更有利于资本的增殖。但另一方面，它对世界经济也产生了一定的负面影响，比如对国际金融市场的不稳定、操纵国际市场价格、加剧不同国家和地区之间的经济发展不平衡等方面都有不利影响。
（三）经济全球化的发展对世界经济的影响
首先，经济全球化趋势的影响具有两重性：既有积极的一面，也有消极的一面；既有机遇，又是挑战。
经济全球化带来的机遇，主要体现为：其一，加速了资本、技术、知识等生产要素在全球范围内的自由流动和合理配置，推动了全球产业结构优化升级的新一轮的调整，为各国经济特别是发展中国家提供了新的发展机遇。其二，经济全球化使各国经济越来越紧密地联系在一起，有利于促进世界和平与稳定。
经济全球化带来的挑战主要体现在：首先，增大了各国特别是发展中国家经济运行的风险，经济主权和经济安全容易受到冲击和削弱。 其次，进一步拉大了发展中国家与发达国家的差距。
我们需要的是使世界各国人民共存共荣的全球化，为此就必须建立公正合理的国际政治经济新秩序。
二、经济全球化与中国经济的发展
（一）经济全球化对中国经济发展带来的机遇和挑战
1、经济全球化为中国经济发展带来的机遇
经济全球化进程加快的大环境有利于我国经济持续快速发展，它有利于我国从外部获得短缺资源，有利于推进我国产业结构升级，有利于我国继续扩大出口和利用外资，有利于我国更多地获得国际分工利益，逐步形成核心技术开发能力。
2、经济全球化为中国经济发展带来的挑战
经济全球化的发展在带来诸多机遇的同时，也会产生新的不确定性和风险。首先，随着对外开放程度的加深，全球经济和一些主要国家经济的变化，不可避免地会传导到我国，出口、进口和外资流入都有可能受外部因素的变化，引起国内经济波动，减缓经济增长速度。其次，在开放型经济中，政府对本国经济进行宏观调控的能力会受到一定程度的限制。再次，一些相对落后的产业会受到比较大的冲击甚至倒闭。最后，对国家经济安全的影响。这里主要考虑两个问题，一是跨国公司垄断市场的可能性，二是战略性领域中核心技术的研发能力。对风险要充分估计并做好应对，有效控制风险，回避风险。
（二）全面提高对外开放水平，积极参与国际市场的合作与竞争，提高国际竞争力
全面提高对外开放水平，是经济全球化趋势和加入世界贸易组织的新形势对我国提出的要求。我们要充分利用国际国内两个市场、两种资源，实施“走出去”和“引进来”相结合的战略，把我国的对外开放提高到新的水平。
1、充分利用国际、国内两个市场
为了充分利用国际、国内两个市场，优化资源配置，有许多工作要做。当前比较重要的有：其一，实施市场多元化战略，扩大对外贸易。为此，要发挥我国的比较优势，巩固传统市场，开拓新兴市场，努力扩大出口；坚持以质取胜和科技兴贸战略，提高出口商品和服务的竞争力；优化进口结构，着重引进先进技术和关键设备；深化外经贸体制改革，推进外贸主体多元化，完善有关税收制度和贸易融资机制。其二，进一步吸引外商直接投资，提高利用外资的质量和水平。要逐步推进金融、电信、贸易旅游等服务领域开放；通过各种方式利用中长期国外投资，把利用外资与国内经济结构调整、国有企业改组改造结合起来，鼓励跨国公司投资农业、制造业和高新技术产业；大力引进海外各类专业人才和智力；改善投资环境，对外商投资实行国民待遇，提高法规和政策透明度。
2、实施“走出去”和“引进来”战略
改革开放之初，限于条件，我们以“引进来”为主，即引进国外的资金、技术和管理。经过20多年的实践，取得了明显的成效，为我国进一步改革开放奠定了坚实的基础。2000年我国正式提出了“走出去”战略，以全面提高对外开放水平。该战略的内涵包括：第一，鼓励和支持有比较优势的各种所有制企业对外投资，带动技术、设备、产品和劳务输出，形成一批有实力的跨国企业和著名品牌。第二，鼓励和支持有比较优势的各种所有制企业，积极参与区域经济交流与合作。
“引进来”和“走出去”，是我国实施对外开放战略的重要内容和两个不可分割的重要方面，二者相辅相成，缺一不可。“引进来”是对外开放，“走出去”也是对外开放。加快实施“走出去”战略，就是为了适应经济全球化的趋势和抓住加入世贸组织的契机，通过扩大对外投资、并购及国际合作，把我国的竞争优势产业推向国际竞争的大舞台，这样将能更有效地利用“两个市场、两种资源”，优化资源配置，拓宽发展空间，以开放促改革促发展。
（三）经济全球化条件下两种社会制度的并存和发展
社会主义制度与资本主义制度的并存和共同发展是长期的现象。在经济全球化条件下，社会主义国家与资本主义国家既有竞争又有合作。我们既要学习资本主义社会中积极的东西，又要DIZHI其腐朽、没落的因素。社会主义战胜资本主义的根本，是将社会主义建设好，使之生产力发达、政治民主、精神文明，充分而全面地展示其优越性。 |
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发表于 2006-8-7 23:52:37
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